Firmička, s.r.o.

aktívna

Pod Laščeky 298/13, 01003, Žilina

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2015)5 tis. €

50,7 %vs 2014

Zisk (2015)2 tis. €

13,2 %vs 2014

Vlastné imanie (2015)10 tis. €

23,2 %vs 2014

Zadlženosť (2015)6 %

73,2 %Nízkavs 2014

ROE (2015)18.9 %

29,6 %Výbornévs 2014

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 51 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 82/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (5 tis. €), je zisková.

Pokles tržiebtržby -51 % medziročne

Vysoká ziskovosťčistá marža 35 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 94 % aktív

Tržby

5 tis. €

−50,7 %vs. 2014

Pokles tržieb

Čistý zisk

2 tis. €

−13,2 %vs. 2014

Zhoršenie výsledku

Aktíva

11 tis. €

+1,2 %vs. 2014

Mierny rast

Vlastné imanie

10 tis. €

+23,2 %vs. 2014

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2015)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža46,2 %
ROA (návratnosť aktív)17,7 %
ROE (návratnosť vlastného imania)18,9 %
Zadlženosť6 %
Kapitálová primeranosť93,9 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (5 tis. €), je zisková.

82/ 100Vynikajúca

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 34.58
netIncome: 1 888
revenue: 5 460
prevNetIncome: 2 176

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 93.85
equity: 10 011
assets: 10 667

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 6.15
equity: 10 011
assets: 10 667

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: -50.72
validHistoryYears: 2.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 46.25
netMargin: 34.58
ebitda: 2 525
revenue: 5 460

Altman Z''-Score20.46Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.85	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	1.24	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.35	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	16.02	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 17.70 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 17.70 % vs. predchádzajúce 20.65 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 6.15 % vs. predchádzajúce 22.92 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.51× vs. predchádzajúce 1.05×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 34.58 % vs. predchádzajúca 19.64 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 93.85 % vs. predchádzajúca 77.08 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 5460 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 51 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Pozitívne
Čistá marža 34.6 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.35 € čistého zisku.
Pozitívne
EBITDA marža 46.2 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 94 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.

Finančný prehľad (2015)

Položka	2015	2014	Zmena
Tržby	5 tis. €	11 tis. €	−50,7 %
EBITDA	3 tis. €	3 tis. €	−13,1 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	2 tis. €	3 tis. €	−13,1 %
Čistý zisk	2 tis. €	2 tis. €	−13,2 %
Aktíva	11 tis. €	11 tis. €	+1,2 %
Vlastné imanie	10 tis. €	8 tis. €	+23,2 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 13. 3. 2012
Sídlo: Pod Laščeky 298/13, 01003, Žilina
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

13. 3. 2012Založenie spoločnosti
31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2015

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

46.2 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

34.6 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

17.7 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

18.9 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

6.1 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

93.9 %Výborné

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2015 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie93.9%
Cudzie zdroje6.1%

Aktíva spolu11 tis. €

Vlastné imanie10 tis. €

Cudzie zdroje656 €

Finančná páka0.07×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2015aktuálny	Riadna	5 tis. €	11 tis. €	10 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2014	Riadna	11 tis. €	11 tis. €	8 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2013	Riadna	—	6 tis. €	6 tis. €	—	-16 €	EUR

Firmička, s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 82/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita