Next communication, s.r.o.

aktívna

Ďurkova 12, 94901, Nitra

bývalá registrácia podľa §7a, od 25. 1. 2012spoločnosť s ručením obmedzenýmBývalý platca DPH

Tržby (2021)26 tis. €

67,2 %vs 2020

Zisk (2021)2 tis. €

11×vs 2020

Vlastné imanie (2021)19 tis. €

11,9 %vs 2020

Zadlženosť (2021)35 %

6,9 %Nízkavs 2020

ROE (2021)10.7 %

980,2 %Dobrévs 2020

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 67 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 67/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (26 tis. €), je zisková.

Ziskováčistá marža 8 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 65 % aktív

Silný rasttržby +67 % medziročne

Tržby

26 tis. €

+67,2 %vs. 2020

Trvalý rast

Čistý zisk

2 tis. €

+11×vs. 2020

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

30 tis. €

+7,4 %vs. 2020

Mierny rast

Vlastné imanie

19 tis. €

+11,9 %vs. 2020

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Silná

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2021)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža9,2 %
ROA (návratnosť aktív)6,9 %
ROE (návratnosť vlastného imania)10,7 %
Zadlženosť35 %
Kapitálová primeranosť65,1 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (26 tis. €), je zisková.

67/ 100Silná

Ziskovosť13 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 7.82
netIncome: 2 049
revenue: 26 200
prevNetIncome: -208.00

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 65.08
equity: 19 236
assets: 29 557

Zadlženosť16 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 34.92
equity: 19 236
assets: 29 557

Rast6 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -5.51
revenueYoY: 67.20
validHistoryYears: 8.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 9.16
netMargin: 7.82
ebitda: 2 400
revenue: 26 200

Altman Z''-Score5.05Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.28	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	1.35	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.46	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	1.96	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score6 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 6.93 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 6.93 % vs. predchádzajúce -0.76 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 34.92 % vs. predchádzajúce 37.52 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.89× vs. predchádzajúce 0.57×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 7.82 % vs. predchádzajúca -1.33 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 65.08 % vs. predchádzajúca 62.48 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 26200 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 67 % na 26 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Pozitívne
Čistá marža 7.8 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 65 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Upozornenie
Tržby rastú výrazne rýchlejšie (+67 %) ako vlastné imanie (+12 %) — môže ísť o zadlžovanie alebo nárast cudzích zdrojov.

Finančný prehľad (2021)

Položka	2021	2020	Zmena
Tržby	26 tis. €	16 tis. €	+67,2 %
EBITDA	2 tis. €	-208 €	+13×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	2 tis. €	-187 €	+13×
Čistý zisk	2 tis. €	-208 €	+11×
Aktíva	30 tis. €	28 tis. €	+7,4 %
Vlastné imanie	19 tis. €	17 tis. €	+11,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 1. 1. 2012
Sídlo: Ďurkova 12, 94901, Nitra
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

1. 1. 2012Založenie spoločnosti
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021
31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2021

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

9.2 %Dobré

Čistá maržačistý zisk / výnosy

7.8 %Dobré

ROAčistý zisk / aktíva

6.9 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

10.7 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

34.9 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

65.1 %Výborné

Tržby a zisk · 9 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2021 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie65.1%
Cudzie zdroje34.9%

Aktíva spolu30 tis. €

Vlastné imanie19 tis. €

Cudzie zdroje10 tis. €

Finančná páka0.54×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 9 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2021aktuálny	Riadna	26 tis. €	30 tis. €	19 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2020	Riadna	16 tis. €	28 tis. €	17 tis. €	-208 €	-208 €	EUR
2019	Riadna	14 tis. €	27 tis. €	17 tis. €	41 €	-23 €	EUR
2018	Riadna	16 tis. €	22 tis. €	17 tis. €	1 tis. €	955 €	EUR
2017	Riadna	30 tis. €	20 tis. €	16 tis. €	4 tis. €	4 tis. €	EUR
2016	Riadna	30 tis. €	16 tis. €	12 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2015	Riadna	32 tis. €	15 tis. €	12 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2014	Riadna	39 tis. €	14 tis. €	10 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2013	Riadna	—	21 tis. €	8 tis. €	—	637 €	EUR

Next communication, s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 67/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita