HEMA consulting s. r. o.

aktívna

Svätovavrinecká 13920/10, 83101, Bratislava - mestská časť Nové Mesto

podľa §4, registrácia od 15. 2. 2012spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2021)98 tis. €

57,6 %vs 2020

Zisk (2021)28 tis. €

201,7 %vs 2020

Vlastné imanie (2021)36 tis. €

273,1 %vs 2020

Zadlženosť (2021)79 %

33,6 %Vysokávs 2020

ROE (2021)79.6 %

41,2 %Výbornévs 2020

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 58 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 76/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (98 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 79 % aktív

Vysoká ziskovosťčistá marža 29 %

Silný rasttržby +58 % medziročne

Tržby

98 tis. €

+57,6 %vs. 2020

Trvalý rast

Čistý zisk

28 tis. €

+201,7 %vs. 2020

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

167 tis. €

+48,4 %vs. 2020

Mierny rast

Vlastné imanie

36 tis. €

+273,1 %vs. 2020

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Silná

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2021)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža33,6 %
ROA (návratnosť aktív)17,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)79,6 %
Zadlženosť79 %
Kapitálová primeranosť21,4 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (98 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.

76/ 100Silná

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 29.07
netIncome: 28 433
revenue: 97 798
prevNetIncome: -27 955

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 21.43
equity: 35 737
assets: 166 742

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 78.57
equity: 35 737
assets: 166 742

Rast17 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 7.45
revenueYoY: 57.62
validHistoryYears: 8.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 33.62
netMargin: 29.07
ebitda: 32 876
revenue: 97 798

Altman Z''-Score5.90Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.42	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	4.07	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.13	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.29	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score6 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 17.05 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 17.05 % vs. predchádzajúce -24.87 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 78.57 % vs. predchádzajúce 118.37 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.59× vs. predchádzajúce 0.55×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 29.07 % vs. predchádzajúca -45.05 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 21.43 % vs. predchádzajúca -18.37 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 58 % na 98 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Pozitívne
Čistá marža 29.1 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.29 € čistého zisku.
Pozitívne
EBITDA marža 33.6 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 21 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2021)

Položka	2021	2020	Zmena
Tržby	98 tis. €	62 tis. €	+57,6 %
EBITDA	33 tis. €	-28 tis. €	+218,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	30 tis. €	-25 tis. €	+218,4 %
Čistý zisk	28 tis. €	-28 tis. €	+201,7 %
Aktíva	167 tis. €	112 tis. €	+48,4 %
Vlastné imanie	36 tis. €	-21 tis. €	+273,1 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 4. 1. 2012
Sídlo: Svätovavrinecká 13920/10, 83101, Bratislava - mestská časť Nové Mesto
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

4. 1. 2012Založenie spoločnosti
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021
31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2021

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

33.6 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

29.1 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

17.1 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

79.6 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

78.6 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

21.4 %Slabé

Tržby a zisk · 9 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2021 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie21.4%
Cudzie zdroje78.6%

Aktíva spolu167 tis. €

Vlastné imanie36 tis. €

Cudzie zdroje131 tis. €

Finančná páka3.67×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 9 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2021aktuálny	Riadna	98 tis. €	167 tis. €	36 tis. €	33 tis. €	28 tis. €	EUR
2020	Riadna	62 tis. €	112 tis. €	-21 tis. €	-28 tis. €	-28 tis. €	EUR
2019	Riadna	173 tis. €	137 tis. €	104 tis. €	123 tis. €	97 tis. €	EUR
2018	Riadna	64 tis. €	150 tis. €	128 tis. €	51 tis. €	39 tis. €	EUR
2017	Riadna	34 tis. €	92 tis. €	89 tis. €	26 tis. €	21 tis. €	EUR
2016	Riadna	25 tis. €	76 tis. €	68 tis. €	775 €	-1 tis. €	EUR
2015	Riadna	243 tis. €	95 tis. €	70 tis. €	67 tis. €	50 tis. €	EUR
2014	Riadna	59 tis. €	31 tis. €	19 tis. €	4 tis. €	1 tis. €	EUR
2013	Riadna	—	30 tis. €	18 tis. €	—	231 €	EUR

HEMA consulting s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 76/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita