A & F s. r. o.
aktívnaBaštová 28, 94501, Komárno
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2020)5 tis. €
502×vs 2019
Zisk (2020)4 tis. €
141,1 %vs 2019
Vlastné imanie (2020)-114 tis. €
3,7 %vs 2019
Zadlženosť (2020)1241 %
43,5 %Vysokávs 2019
ROE (2020)-3.8 %
142,7 %Stratavs 2019
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 50230 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Skóre 37/100
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (5 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Vysoká ziskovosťčistá marža 86 %
Silný rasttržby +50230 % medziročne
Tržby
5 tis. €
+502×vs. 2019
Trvalý rast
Čistý zisk
4 tis. €
+141,1 %vs. 2019
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
10 tis. €
+77,0 %vs. 2019
Mierny rast
Vlastné imanie
-114 tis. €
+3,7 %vs. 2019
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Kľúčové ukazovatele (2020)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža86,1 %
- ROA (návratnosť aktív)43,5 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť1241 %
- Kapitálová primeranosť-1140,6 %
Finančné zdravie
37/ 100Slabá
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 86.09netIncome: 4 333revenue: 5 033prevNetIncome: -10 539
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -1 140,594equity: -113 626assets: 9 962
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 1 240,594equity: -113 626assets: 9 962
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: -34.12revenueYoY: 50 230validHistoryYears: 7.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 86.09netMargin: 86.09ebitda: 4 333revenue: 5 033
Altman Z''-Score-62.28Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -22.45 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -41.35 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 2.48 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.97 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 43.50 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 43.50 % vs. predchádzajúce -187.23 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 1240.59 % vs. predchádzajúce 2195.56 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.51× vs. predchádzajúce 0.00×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 86.09 % vs. predchádzajúca -105390.00 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -1140.59 % vs. predchádzajúca -2095.56 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 5033 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- Tržby +50230 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 8 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 50230 % na 5033 €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 86.1 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.86 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 86.1 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
Finančný prehľad (2020)
| Položka | 2020 | 2019 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 5 tis. € | 10 € | +502× |
| EBITDA | 4 tis. € | -10 tis. € | +142,8 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 4 tis. € | -9 tis. € | +142,8 % |
| Čistý zisk | 4 tis. € | -11 tis. € | +141,1 % |
| Aktíva | 10 tis. € | 6 tis. € | +77,0 % |
| Vlastné imanie | -114 tis. € | -118 tis. € | +3,7 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 3. 2. 2012
- Sídlo
- Baštová 28, 94501, Komárno
- Štatutárny orgán
- 3 3 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
3 3 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 3. 2. 2012Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019
Finančné ukazovatele
202086.1 %Výborné
86.1 %Výborné
43.5 %Výborné
—
1240.6 %Vysoká
-1140.6 %Slabé
Tržby a zisk · 8 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 124 tis. €
- Aktíva spolu
- 10.0 tis. €
- Vlastné imanie
- −114 tis. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020aktuálny | Riadna | 5 tis. € | 10 tis. € | -114 tis. € | 4 tis. € | 4 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 10 € | 6 tis. € | -118 tis. € | -10 tis. € | -11 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 73 tis. € | 25 tis. € | -107 tis. € | 14 tis. € | 10 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 58 tis. € | 28 tis. € | -117 tis. € | -615 € | -7 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 71 tis. € | 35 tis. € | -110 tis. € | -20 tis. € | -34 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 62 tis. € | 68 tis. € | -76 tis. € | -26 tis. € | -31 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 62 tis. € | 112 tis. € | -45 tis. € | -49 tis. € | -47 tis. € | EUR |
| 2013 | Riadna | — | 158 tis. € | 2 tis. € | — | -11 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 3 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti3. 2. 2012
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2020aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1výkon povolania prevádzkovateľa osobnej cestnej dopravyod 22. 5. 2013
- 2skladovanieod 3. 3. 2012
- 3údržba motorových vozidiel bez zásahu do motorickej časti vozidlaod 3. 3. 2012
- 4poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 3. 3. 2012
- 5podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nepezpečným odpadomod 3. 3. 2012
- 6sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchoduod 3. 3. 2012
- 7administratívne službyod 3. 3. 2012
- 8reklamné a marketingové službyod 3. 3. 2012
- 9vydavateľská činnosťod 3. 3. 2012
- 10nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 3. 3. 2012
- 11cestná motorová doprava vykonávaná osobnými vozidlami do 9 miest na sedenieod 3. 3. 2012
- 12poskytovanie služby vedenia cudzieho motorového vozidlaod 3. 3. 2012
- 13sprostredkovateľská činnosť v oblasti služiebod 3. 2. 2012
- 14prenájom hnuteľných vecíod 3. 2. 2012
- 15kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi ( maloobchod ) alebo iným prevádzkovateľom živnosti ( veľkoobchod )od 3. 2. 2012
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/46523359
- RÚZ ID
- 1196552
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS10 udalostí
- 3. 2. 2012Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2018Najvyšší zaznamenaný obrat73 003 EUR · rok 2018
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna