Esperto, s.r.o.
aktívnaPod Hôrkou 416/16, 95621, Jacovce
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)2,1 mil. €
23,9 %vs 2023
Zisk (2024)48 tis. €
25,0 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)703 tis. €
7,3 %vs 2023
Zadlženosť (2024)27 %
5,4 %Nízkavs 2023
ROE (2024)6.8 %
16,5 %Dobrévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 24 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 66/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (2,1 mil. €).
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 73 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len 27 % aktív
Silný rasttržby +24 % medziročne
Tržby
2,1 mil. €
+23,9 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
48 tis. €
+25,0 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
961 tis. €
+5,0 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
703 tis. €
+7,3 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Silná
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža6,0 %
- ROA (návratnosť aktív)5,0 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)6,8 %
- Zadlženosť27 %
- Kapitálová primeranosť73,2 %
Finančné zdravie
66/ 100Silná
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 2.27netIncome: 47 797revenue: 2 101 216prevNetIncome: 38 252
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 73.16equity: 703 011assets: 960 916
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 26.84equity: 703 011assets: 960 916
Rast10 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 1.58revenueYoY: 23.92validHistoryYears: 10.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 5.95netMargin: 2.27ebitda: 125 084revenue: 2 101 216
Altman Z''-Score6.79Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.44 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 1.74 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.74 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 2.86 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 4.97 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 4.97 % vs. predchádzajúce 4.18 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 26.84 % vs. predchádzajúce 28.38 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 2.19× vs. predchádzajúce 1.85×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.27 % vs. predchádzajúca 2.26 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 73.16 % vs. predchádzajúca 71.62 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 24 % na 2.1 mil. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 2.3 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 73 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
- Upozornenie
Tržby rastú výrazne rýchlejšie (+24 %) ako vlastné imanie (+7 %) — môže ísť o zadlžovanie alebo nárast cudzích zdrojov.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 2,1 mil. € | 1,7 mil. € | +23,9 % |
| EBITDA | 125 tis. € | 111 tis. € | +13,1 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 113 tis. € | 100 tis. € | +13,1 % |
| Čistý zisk | 48 tis. € | 38 tis. € | +25,0 % |
| Aktíva | 961 tis. € | 915 tis. € | +5,0 % |
| Vlastné imanie | 703 tis. € | 655 tis. € | +7,3 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 14. 2. 2012
- Sídlo
- Pod Hôrkou 416/16, 95621, Jacovce
- Štatutárny orgán
- 4 4 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
4 4 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 14. 2. 2012Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Finančné ukazovatele
20246.0 %Dobré
2.3 %Slabé
5.0 %Dobré
6.8 %Dobré
26.8 %Nízka
73.2 %Výborné
Tržby a zisk · 10 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie73.2%
- Cudzie zdroje26.8%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 2,1 mil. € | 961 tis. € | 703 tis. € | 125 tis. € | 48 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 1,7 mil. € | 915 tis. € | 655 tis. € | 111 tis. € | 38 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 2,3 mil. € | 888 tis. € | 617 tis. € | 165 tis. € | 44 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 2,0 mil. € | 919 tis. € | 573 tis. € | 143 tis. € | 35 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 1,4 mil. € | 1,0 mil. € | 537 tis. € | 85 tis. € | 29 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 1,9 mil. € | 878 tis. € | 508 tis. € | 110 tis. € | 39 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 1,9 mil. € | 960 tis. € | 469 tis. € | 121 tis. € | 40 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 1,8 mil. € | 1,0 mil. € | 429 tis. € | 139 tis. € | 52 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 1,7 mil. € | 971 tis. € | 377 tis. € | 185 tis. € | 90 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 1,8 mil. € | 776 tis. € | 287 tis. € | 192 tis. € | 98 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 4 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti14. 2. 2012
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
Predmet podnikania
- 1kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 14. 2. 2012
- 2sprostredkovateľská činnosť v oblasti služiebod 14. 2. 2012
- 3zasielateľstvood 14. 2. 2012
- 4počítačové službyod 14. 2. 2012
- 5reklamné a marketingové službyod 14. 2. 2012
- 6činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 14. 2. 2012
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/46538119
- RÚZ ID
- 1191590
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS13 udalostí
- 14. 2. 2012Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2022Najvyšší zaznamenaný obrat2 337 586 EUR · rok 2022
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 12. 3. 2012Registrácia platcu DPHSK2023422654