Katarina Zachar Global s. r. o.

aktívna

Mierová 48B, 82105, Bratislava - mestská časť Ružinov

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2023)21 tis. €

38,5 %vs 2022

Zisk (2023)3 tis. €

41,8 %vs 2022

Vlastné imanie (2023)12 tis. €

31,3 %vs 2022

Zadlženosť (2023)18 %

50,2 %Nízkavs 2022

ROE (2023)23.8 %

8,0 %Výbornévs 2022

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 39 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 80/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (21 tis. €), je zisková.

Pokles tržiebtržby -39 % medziročne

Vysoká ziskovosťčistá marža 13 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 82 % aktív

Tržby

21 tis. €

−38,5 %vs. 2022

Pokles tržieb

Čistý zisk

3 tis. €

+41,8 %vs. 2022

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

14 tis. €

+2,5 %vs. 2022

Mierny rast

Vlastné imanie

12 tis. €

+31,3 %vs. 2022

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Silná

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža16,3 %
ROA (návratnosť aktív)19,6 %
ROE (návratnosť vlastného imania)23,8 %
Zadlženosť18 %
Kapitálová primeranosť82,1 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (21 tis. €), je zisková.

80/ 100Silná

Ziskovosť17 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 13.46
netIncome: 2 804
revenue: 20 836
prevNetIncome: 1 977

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 82.12
equity: 11 766
assets: 14 327

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 17.88
equity: 11 766
assets: 14 327

Rast6 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -8.35
revenueYoY: -38.50
validHistoryYears: 7.00

Efektivita17 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 16.27
netMargin: 13.46
ebitda: 3 389
revenue: 20 836

Altman Z''-Score13.37Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.62	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	5.58	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.35	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	4.82	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 19.57 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 19.57 % vs. predchádzajúce 14.14 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 17.88 % vs. predchádzajúce 35.88 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.45× vs. predchádzajúce 2.42×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 13.46 % vs. predchádzajúca 5.84 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 82.12 % vs. predchádzajúca 64.12 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 20836 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 39 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Pozitívne
Čistá marža 13.5 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 82 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Pozitívne
ROA 19.6 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2023)

Položka	2023	2022	Zmena
Tržby	21 tis. €	34 tis. €	−38,5 %
EBITDA	3 tis. €	2 tis. €	+36,9 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	3 tis. €	2 tis. €	+36,9 %
Čistý zisk	3 tis. €	2 tis. €	+41,8 %
Aktíva	14 tis. €	14 tis. €	+2,5 %
Vlastné imanie	12 tis. €	9 tis. €	+31,3 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 31. 8. 2012
Sídlo: Mierová 48B, 82105, Bratislava - mestská časť Ružinov
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

31. 8. 2012Založenie spoločnosti
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2023

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

16.3 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

13.5 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

19.6 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

23.8 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

17.9 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

82.1 %Výborné

Tržby a zisk · 9 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2023 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie82.1%
Cudzie zdroje17.9%

Aktíva spolu14 tis. €

Vlastné imanie12 tis. €

Cudzie zdroje3 tis. €

Finančná páka0.22×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 9 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2023aktuálny	Riadna	21 tis. €	14 tis. €	12 tis. €	3 tis. €	3 tis. €	EUR
2022	Riadna	34 tis. €	14 tis. €	9 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2021	Riadna	15 tis. €	12 tis. €	7 tis. €	1 tis. €	926 €	EUR
2020	Riadna	27 tis. €	17 tis. €	6 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2019	Riadna	34 tis. €	13 tis. €	4 tis. €	11 tis. €	11 tis. €	EUR
2018	Riadna	18 tis. €	443 €	-6 tis. €	8 tis. €	7 tis. €	EUR
2017	Riadna	—	17 tis. €	-14 tis. €	—	-480 €	EUR
2014	Riadna	—	18 tis. €	5 tis. €	—	-480 €	EUR
2013	Riadna	35 tis. €	18 tis. €	5 tis. €	—	12 €	EUR

Užitočné služby

Katarina Zachar Global s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 80/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita