CUBE plus, s. r. o.

aktívna

Račianska 88 B, 83102, Bratislava - mestská časť Nové Mesto

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2018)12 tis. €

56,1 %vs 2017

Zisk (2018)195 €

184,1 %vs 2017

Vlastné imanie (2018)8 tis. €

1,1 %vs 2017

Zadlženosť (2018)91 %

60,6 %Vysokávs 2017

ROE (2018)2.4 %

185,0 %Slabévs 2017

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 56 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 42/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (12 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 91 % aktív

Pokles tržiebtržby -56 % medziročne

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 21. 12. 2012
Sídlo: Račianska 88 B, 83102, Bratislava - mestská časť Nové Mesto

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Kľúčové ukazovatele (2018)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža25,1 %
ROA (návratnosť aktív)0,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)2,4 %
Zadlženosť91 %
Kapitálová primeranosť9,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (12 tis. €), zadlženosť je vysoká.

42/ 100Slabá

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 1.69
netIncome: 195.00
revenue: 11 521
prevNetIncome: -232.00

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 9.50
equity: 8 156
assets: 85 871

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 90.50
equity: 8 156
assets: 85 871

Rast10 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 0.826
revenueYoY: -56.13
validHistoryYears: 6.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 25.14
netMargin: 1.69
ebitda: 2 896
revenue: 11 521

Altman Z''-Score0.65Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.19	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.16	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.19	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.11	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 0.23 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 0.23 % vs. predchádzajúce -1.23 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 90.50 % vs. predchádzajúce 56.35 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.13× vs. predchádzajúce 1.39×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 1.69 % vs. predchádzajúca -0.88 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 9.50 % vs. predchádzajúca 43.65 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 11521 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 56 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Info
Čistá marža len 1.7 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Pozitívne
EBITDA marža 25.1 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 9 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2018)

Položka	2018	2017	Zmena
Tržby	12 tis. €	26 tis. €	−56,1 %
EBITDA	3 tis. €	1 tis. €	+102,1 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	3 tis. €	1 tis. €	+102,1 %
Čistý zisk	195 €	-232 €	+184,1 %
Aktíva	86 tis. €	19 tis. €	+354,5 %
Vlastné imanie	8 tis. €	8 tis. €	−1,1 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Vzťahy a prepojenia

2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

21. 12. 2012Založenie spoločnosti
31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018
7. 11. 2018Zmena sídla

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2018

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

25.1 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

1.7 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

0.2 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

2.4 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

90.5 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

9.5 %Slabé

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2018 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie9.5%
Cudzie zdroje90.5%

Aktíva spolu86 tis. €

Vlastné imanie8 tis. €

Cudzie zdroje78 tis. €

Finančná páka9.53×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2018aktuálny	Riadna	12 tis. €	86 tis. €	8 tis. €	3 tis. €	195 €	EUR
2017	Riadna	26 tis. €	19 tis. €	8 tis. €	1 tis. €	-232 €	EUR
2016	Riadna	53 tis. €	27 tis. €	9 tis. €	3 tis. €	574 €	EUR
2015	Riadna	89 tis. €	24 tis. €	8 tis. €	3 tis. €	1 tis. €	EUR
2014	Riadna	104 tis. €	29 tis. €	7 tis. €	7 tis. €	5 tis. €	EUR
2013	Riadna	11 tis. €	19 tis. €	2 tis. €	—	-3 tis. €	EUR

Užitočné služby

CUBE plus, s. r. o.

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 42/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita