Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt

Načítavam profil firmy

čítam master dáta (RPO)
dopĺňam ORSR výpis — konatelia, spoločníci
čítam finančné výkazy (RÚZ)
overujem IČ DPH (Finančná správa)
skladám časovú os zmien
generujem graf prepojení

BRZU, s.r.o.

aktívna

Kuzmányho 5, 97701, Brezno

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2014)11 tis. €

92,4 %vs 2013

Zisk (2014)-2 tis. €

20×vs 2013

Vlastné imanie (2014)2 tis. €

50,9 %vs 2013

Zadlženosť (2014)-14 %

169,7 %Nízkavs 2013

ROE (2014)-103.5 %

41×Stratavs 2013

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 92 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 44/100

Hlavnou slabinou je ziskovosť.

Tržby

11 tis. €

+92,4 %vs. 2013

Trvalý rast

Čistý zisk

-2 tis. €

−20×vs. 2013

Zhoršenie výsledku

Aktíva

2 tis. €

−65,7 %vs. 2013

Pokles aktív

Vlastné imanie

2 tis. €

−50,9 %vs. 2013

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Tržby a zisk · 2 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2014 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie100.0%
Cudzie zdroje0.0%

Aktíva spolu2 tis. €

Vlastné imanie2 tis. €

Cudzie zdroje-298 €

Finančná páka-0.12×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 2 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2014aktuálny	Riadna	11 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	-2 tis. €	-2 tis. €	EUR
2013	Riadna	6 tis. €	6 tis. €	5 tis. €	—	-120 €	EUR

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (11 tis. €), je dlhodobo stratová.

44/ 100Slabá

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -22.26
netIncome: -2 482
revenue: 11 148
prevNetIncome: -120.00

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 114.19
equity: 2 398
assets: 2 100

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: -14.19
equity: 2 398
assets: 2 100

Rast18 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: 92.44
validHistoryYears: 2.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -17.29
netMargin: -22.26
ebitda: -1 928
revenue: 11 148

Altman Z''-Score3.46Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	2.25	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-4.04	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-5.24	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	10.50	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -118.19 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -118.19 % vs. predchádzajúce -1.96 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť -14.19 % vs. predchádzajúce 20.35 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 5.31× vs. predchádzajúce 0.95×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -22.26 % vs. predchádzajúca -2.07 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 114.19 % vs. predchádzajúca 79.65 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 66 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
ROE -104 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (2398 €) — nereprezentatívne.
Mikrofirma (tržby 11148 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
X4 (Equity / Total Liabilities) — firma má nulové alebo záporné záväzky, X4 capped na 10.

Finančný prehľad (2014)

Položka	2014	2013	Zmena
Tržby	11 tis. €	6 tis. €	+92,4 %
EBITDA	-2 tis. €	—	—
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-2 tis. €	—	—
Čistý zisk	-2 tis. €	-120 €	−20×
Aktíva	2 tis. €	6 tis. €	−65,7 %
Vlastné imanie	2 tis. €	5 tis. €	−50,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →