NSB s.r.o.

aktívna

Boľkovce 34, 98401, Lučenec

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2017)23 tis. €

17,9 %vs 2016

Zisk (2017)-36 tis. €

27,9 %vs 2016

Vlastné imanie (2017)4 tis. €

65,8 %vs 2016

Zadlženosť (2017)92 %

18,2 %Vysokávs 2016

ROE (2017)-884.0 %

274,2 %Stratavs 2016

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 18 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 25/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (23 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 92 % aktív

Silný rasttržby +18 % medziročne

Tržby

23 tis. €

+17,9 %vs. 2016

Trvalý rast

Čistý zisk

-36 tis. €

−27,9 %vs. 2016

Zhoršenie výsledku

Aktíva

52 tis. €

−3,4 %vs. 2016

Pokles aktív

Vlastné imanie

4 tis. €

−65,8 %vs. 2016

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2017)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-87,1 %
ROA (návratnosť aktív)-68,7 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-884,0 %
Zadlženosť92 %
Kapitálová primeranosť7,8 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (23 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

25/ 100Slabá

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -153.41
netIncome: -35 845
revenue: 23 366
prevNetIncome: -28 033

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 7.77
equity: 4 055
assets: 52 158

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 92.23
equity: 4 055
assets: 52 158

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 125.90
revenueYoY: 17.93
validHistoryYears: 4.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -87.11
netMargin: -153.41
ebitda: -20 355
revenue: 23 366

Altman Z''-Score-8.02Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.15	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-6.04	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-2.23	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.09	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -68.72 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -68.72 % vs. predchádzajúce -51.93 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 92.23 % vs. predchádzajúce 78.02 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.45× vs. predchádzajúce 0.37×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -153.41 % vs. predchádzajúca -141.49 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 7.77 % vs. predchádzajúca 21.98 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

ROE -884 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (4055 €) — nereprezentatívne.
Mikrofirma (tržby 23366 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 18 % na 23 tis. € — stabilný organický rast.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -153.4 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 8 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Tržby rastú (+18 %), ale aktíva klesajú (-3 %). Firma môže podinvestovávať — rast nemusí byť udržateľný.

Finančný prehľad (2017)

Položka	2017	2016	Zmena
Tržby	23 tis. €	20 tis. €	+17,9 %
EBITDA	-20 tis. €	-15 tis. €	−37,9 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-18 tis. €	-13 tis. €	−37,9 %
Čistý zisk	-36 tis. €	-28 tis. €	−27,9 %
Aktíva	52 tis. €	54 tis. €	−3,4 %
Vlastné imanie	4 tis. €	12 tis. €	−65,8 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 22. 5. 2013
Sídlo: Boľkovce 34, 98401, Lučenec
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

22. 5. 2013Založenie spoločnosti
31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017
31. 12. 2017Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2017

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-87.1 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-153.4 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-68.7 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-884.0 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

92.2 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

7.8 %Slabé

Tržby a zisk · 4 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2017 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie7.8%
Cudzie zdroje92.2%

Aktíva spolu52 tis. €

Vlastné imanie4 tis. €

Cudzie zdroje48 tis. €

Finančná páka11.86×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 4 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2017aktuálny	Riadna	23 tis. €	52 tis. €	4 tis. €	-20 tis. €	-36 tis. €	EUR
2016	Riadna	20 tis. €	54 tis. €	12 tis. €	-15 tis. €	-28 tis. €	EUR
2015	Riadna	16 tis. €	28 tis. €	3 tis. €	-17 tis. €	-19 tis. €	EUR
2014	Riadna	2 tis. €	36 tis. €	-10 tis. €	-12 tis. €	-13 tis. €	EUR

Užitočné služby

NSB s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 25/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita