JuPa Šugy s.r.o.
aktívnaSládkovičova 394/16, 06503, Podolínec
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)479 tis. €
13,0 %vs 2023
Zisk (2024)5 tis. €
105,5 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)20 tis. €
33,0 %vs 2023
Zadlženosť (2024)96 %
1,3 %Vysokávs 2023
ROE (2024)24.8 %
104,1 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 13 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 42/100
Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (479 tis. €), vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 4 %
Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 96 % aktív
Tržby
479 tis. €
+13,0 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
5 tis. €
+105,5 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
474 tis. €
−5,3 %vs. 2023
Pokles aktív
Vlastné imanie
20 tis. €
+33,0 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža7,7 %
- ROA (návratnosť aktív)1,1 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)24,8 %
- Zadlženosť96 %
- Kapitálová primeranosť4,3 %
Finančné zdravie
42/ 100Slabá
Ziskovosť6 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 1.05netIncome: 5 010revenue: 479 107prevNetIncome: -91 204
Kapitál3 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 4.26equity: 20 175assets: 474 064
Zadlženosť1 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 95.74equity: 20 175assets: 474 064
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 25.78revenueYoY: 13.02validHistoryYears: 10.00
Efektivita12 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 7.70netMargin: 1.05ebitda: 36 909revenue: 479 107
Altman Z''-Score0.54Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.08 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.04 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.44 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.05 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 1.06 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 1.06 % vs. predchádzajúce -18.22 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 95.74 % vs. predchádzajúce 96.97 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.01× vs. predchádzajúce 0.85×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 1.05 % vs. predchádzajúca -21.52 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 4.26 % vs. predchádzajúca 3.03 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 13 % na 479 tis. € — stabilný organický rast.
- Info
Čistá marža len 1.0 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 4 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
- Upozornenie
Tržby rastú (+13 %), ale aktíva klesajú (-5 %). Firma môže podinvestovávať — rast nemusí byť udržateľný.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 479 tis. € | 424 tis. € | +13,0 % |
| EBITDA | 37 tis. € | 28 tis. € | +29,9 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 33 tis. € | 26 tis. € | +29,9 % |
| Čistý zisk | 5 tis. € | -91 tis. € | +105,5 % |
| Aktíva | 474 tis. € | 501 tis. € | −5,3 % |
| Vlastné imanie | 20 tis. € | 15 tis. € | +33,0 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 2. 10. 2013
- Sídlo
- Sládkovičova 394/16, 06503, Podolínec
- Štatutárny orgán
- 4 4 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
4 4 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 2. 10. 2013Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
20247.7 %Dobré
1.0 %Slabé
1.1 %Dobré
24.8 %Výborné
95.7 %Vysoká
4.3 %Slabé
Tržby a zisk · 10 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie4.3%
- Cudzie zdroje95.7%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 479 tis. € | 474 tis. € | 20 tis. € | 37 tis. € | 5 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 424 tis. € | 501 tis. € | 15 tis. € | 28 tis. € | -91 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 390 tis. € | 316 tis. € | 86 tis. € | 47 tis. € | 13 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 373 tis. € | 287 tis. € | 73 tis. € | 48 tis. € | 32 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 269 tis. € | 149 tis. € | 41 tis. € | 28 tis. € | 18 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 186 tis. € | 107 tis. € | 23 tis. € | 26 tis. € | 19 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 164 tis. € | 88 tis. € | 4 tis. € | 23 tis. € | 14 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 117 tis. € | 66 tis. € | -11 tis. € | -11 tis. € | -24 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 98 tis. € | 67 tis. € | 13 tis. € | 8 tis. € | 4 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 61 tis. € | 55 tis. € | 9 tis. € | 8 tis. € | 3 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 4 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti2. 10. 2013
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
Predmet podnikania
- 1Opracovanie drevnej hmoty a výroba komponentov z drevaod 2. 10. 2013
- 2Poskytovanie služieb v poľnohospodárstve a záhradníctveod 2. 10. 2013
- 3Poskytovanie služieb v lesníctve a poľovníctveod 2. 10. 2013
- 4Poskytovanie služieb v rybárstveod 2. 10. 2013
- 5Výroba jednoduchých drevárskych výrobkov, zostavovanie stolárskych dielcov alebo súčastí z dreva do finálnych produktov a ich údržbaod 2. 10. 2013
- 6Výroba jednoduchých úžitkových výrobkov z drevaod 2. 10. 2013
- 7Výroba výrobkov zo slamy, šúpolia, prútia, korkuod 2. 10. 2013
- 8Prípravné práce k realizácii stavbyod 2. 10. 2013
- 9Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 2. 10. 2013
- 10Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 2. 10. 2013
- 11Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchoduod 2. 10. 2013
- 12Sprostredkovateľská činnosť v oblasti služiebod 2. 10. 2013
- 13Sprostredkovateľská činnosť v oblasti výrobyod 2. 10. 2013
- 14Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 2. 10. 2013
- 15Vykonávanie odťahovej službyod 2. 10. 2013
- 16Sťahovacie službyod 2. 10. 2013
- 17Poskytovanie služby vedenia cudzieho motorového vozidlaod 2. 10. 2013
- 18Služby traťového kormidelníkaod 2. 10. 2013
- 19Služby verejných nosičov a poslovod 2. 10. 2013
- 20Kuriérske službyod 2. 10. 2013
- 21Predaj leteckých prepravných služiebod 2. 10. 2013
- 22Poskytovanie prepravných služieb nemotorovými vozidlamiod 2. 10. 2013
- 23Prevádzka malých plavidielod 2. 10. 2013
- 24Administratívne službyod 2. 10. 2013
- 25Vedenie účtovníctvaod 2. 10. 2013
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/47444746
- RÚZ ID
- 1472680
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS13 udalostí
- 2. 10. 2013Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat479 107 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 1. 12. 2013Registrácia platcu DPHSK2023873819