IMPENSA s.r.o.
aktívnaVajanského 80, 98401, Lučenec
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)107 tis. €
17,7 %vs 2023
Zisk (2024)35 tis. €
732,6 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)407 tis. €
11,0 %vs 2023
Zadlženosť (2024)8 %
35,9 %Nízkavs 2023
ROE (2024)8.7 %
650,3 %Dobrévs 2023
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 18 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 82/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (107 tis. €), je zisková.
Klesajúce tržbytržby -18 % medziročne
Vysoká ziskovosťčistá marža 33 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 92 % aktív
Tržby
107 tis. €
−17,7 %vs. 2023
Pokles tržieb
Čistý zisk
35 tis. €
+732,6 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
444 tis. €
+13,6 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
407 tis. €
+11,0 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Vynikajúca
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža42,1 %
- ROA (návratnosť aktív)8,0 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)8,7 %
- Zadlženosť8 %
- Kapitálová primeranosť91,8 %
Finančné zdravie
82/ 100Vynikajúca
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 33.04netIncome: 35 336revenue: 106 965prevNetIncome: 4 244
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 91.76equity: 407 293assets: 443 862
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 8.24equity: 407 293assets: 443 862
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: -15.27revenueYoY: -17.71validHistoryYears: 10.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 42.11netMargin: 33.04ebitda: 45 047revenue: 106 965
Altman Z''-Score15.91Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.81 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 1.83 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.58 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 11.69 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score3 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 7.96 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 7.96 % vs. predchádzajúce 1.09 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 8.24 % vs. predchádzajúce 6.06 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.24× vs. predchádzajúce 0.33×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 33.04 % vs. predchádzajúca 3.27 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 91.76 % vs. predchádzajúca 93.94 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Upozornenie
Tržby medziročne klesli o 18 % na 107 tis. €. Môže ísť o sezónny výkyv alebo stratu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 33.0 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.33 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 42.1 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 92 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 107 tis. € | 130 tis. € | −17,7 % |
| EBITDA | 45 tis. € | 6 tis. € | +686,4 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 41 tis. € | 5 tis. € | +686,4 % |
| Čistý zisk | 35 tis. € | 4 tis. € | +732,6 % |
| Aktíva | 444 tis. € | 391 tis. € | +13,6 % |
| Vlastné imanie | 407 tis. € | 367 tis. € | +11,0 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 26. 10. 2013
- Sídlo
- Vajanského 80, 98401, Lučenec
- Štatutárny orgán
- 3 3 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
3 3 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 26. 10. 2013Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Finančné ukazovatele
202442.1 %Výborné
33.0 %Výborné
8.0 %Výborné
8.7 %Dobré
8.2 %Nízka
91.8 %Výborné
Tržby a zisk · 10 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie91.8%
- Cudzie zdroje8.2%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 107 tis. € | 444 tis. € | 407 tis. € | 45 tis. € | 35 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 130 tis. € | 391 tis. € | 367 tis. € | 6 tis. € | 4 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 100 tis. € | 388 tis. € | 363 tis. € | 53 tis. € | 42 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 96 tis. € | 346 tis. € | 321 tis. € | 53 tis. € | 41 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 255 tis. € | 301 tis. € | 283 tis. € | 114 tis. € | 32 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 316 tis. € | 320 tis. € | 251 tis. € | 44 tis. € | 37 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 304 tis. € | 398 tis. € | 214 tis. € | 64 tis. € | 44 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 201 tis. € | 342 tis. € | 170 tis. € | 60 tis. € | 46 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 252 tis. € | 351 tis. € | 112 tis. € | -38 tis. € | -45 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 475 tis. € | 334 tis. € | 157 tis. € | 30 tis. € | 12 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 3 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti26. 10. 2013
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
Predmet podnikania
- 1Prenájom nehnuteľností bez poskytovania iných než základných služieb spojených s prenájmomod 11. 11. 2022
- 2Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 11. 11. 2022
- 3Sprostredkovateľská činnosť v oblasti služiebod 26. 10. 2013
- 4Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchoduod 26. 10. 2013
- 5Sprostredkovateľská činnosť v oblasti výrobyod 26. 10. 2013
- 6Reklamné a marketingové službyod 26. 10. 2013
- 7Administratívne službyod 26. 10. 2013
- 8Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 26. 10. 2013
- 9Prenájom hnuteľných vecíod 26. 10. 2013
- 10Vedenie účtovníctvaod 26. 10. 2013
- 11Podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nebezpečným odpadomod 26. 10. 2013
- 12Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami do celkovej hmotnosti 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 26. 10. 2013
- 13Polygrafická výroba, sadzba a konečná úprava tlačovínod 26. 10. 2013
- 14Počítačové službyod 26. 10. 2013
- 15Baliace činnosti, manipulácia s tovaromod 26. 10. 2013
- 16Vydavateľská činnosťod 26. 10. 2013
- 17Výroba celulózy a papieraod 26. 10. 2013
- 18Výroba výrobkov z papieraod 26. 10. 2013
- 19Služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 26. 10. 2013
- 20Vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 26. 10. 2013
- 21Vykonávanie vzdelávacích programov v oblasti sociálnych služieb zameraných na vykonávanie vybraných pracovných činností a na ďalšie vzdelávanieod 26. 10. 2013
- 22Poskytovanie sociálnych služiebod 26. 10. 2013
- 23Organizovanie kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 26. 10. 2013
- 24Čistiace a upratovacie službyod 26. 10. 2013
- 25Reklamné a marketingové službyod 26. 10. 2013
- 26Skladovanieod 26. 10. 2013
- 27Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 26. 10. 2013
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/47446366
- RÚZ ID
- 1508534
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS13 udalostí
- 26. 10. 2013Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2015Najvyšší zaznamenaný obrat475 329 EUR · rok 2015
- 12. 3. 2014Registrácia platcu DPHSK2023919458