UP COMPANY, s.r.o.

aktívna

Hollého 698/1, 07101, Michalovce

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2020)37 tis. €

16,2 %vs 2019

Zisk (2020)27 €

26×vs 2019

Vlastné imanie (2020)2 tis. €

347,7 %vs 2019

Zadlženosť (2020)53 %

36,1 %Strednávs 2019

ROE (2020)1.5 %

503,0 %Slabévs 2019

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 16 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 55/100

Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (37 tis. €).

Nízka maržačistá marža len 0.1 %

Klesajúce tržbytržby -16 % medziročne

Tržby

37 tis. €

−16,2 %vs. 2019

Pokles tržieb

Čistý zisk

27 €

+26×vs. 2019

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

4 tis. €

+67,9 %vs. 2019

Mierny rast

Vlastné imanie

2 tis. €

+347,7 %vs. 2019

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.

Kľúčové ukazovatele (2020)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža0,1 %
ROA (návratnosť aktív)0,7 %
ROE (návratnosť vlastného imania)1,5 %
Zadlženosť53 %
Kapitálová primeranosť47,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (37 tis. €).

55/ 100Stabilná

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.073
netIncome: 27.00
revenue: 36 782
prevNetIncome: 1.00

Kapitál16 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 47.50
equity: 1 773
assets: 3 733

Zadlženosť12 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 52.50
equity: 1 773
assets: 3 733

Rast17 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 13.34
revenueYoY: -16.20
validHistoryYears: 4.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 0.073
netMargin: 0.073
ebitda: 27.00
revenue: 36 782

Altman Z''-Score-0.47Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.93	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-2.40	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.04	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.95	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 0.72 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 0.72 % vs. predchádzajúce 0.04 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 52.50 % vs. predchádzajúce 82.19 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 9.85× vs. predchádzajúce 19.74×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.07 % vs. predchádzajúca 0.00 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 47.50 % vs. predchádzajúca 17.81 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 36782 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Upozornenie
Tržby medziročne klesli o 16 % na 37 tis. €. Môže ísť o sezónny výkyv alebo stratu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 0.1 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Info
Kapitálová primeranosť 47 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 348 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2020)

Položka	2020	2019	Zmena
Tržby	37 tis. €	44 tis. €	−16,2 %
EBITDA	27 €	1 €	+26×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	24 €	1 €	+26×
Čistý zisk	27 €	1 €	+26×
Aktíva	4 tis. €	2 tis. €	+67,9 %
Vlastné imanie	2 tis. €	396 €	+347,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 30. 10. 2013
Sídlo: Hollého 698/1, 07101, Michalovce
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

30. 10. 2013Založenie spoločnosti
31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020
31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2020

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

0.1 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.1 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

0.7 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

1.5 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

52.5 %Stredná

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

47.5 %Dobré

Tržby a zisk · 7 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2020 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie47.5%
Cudzie zdroje52.5%

Aktíva spolu4 tis. €

Vlastné imanie2 tis. €

Cudzie zdroje2 tis. €

Finančná páka1.11×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 7 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2020aktuálny	Riadna	37 tis. €	4 tis. €	2 tis. €	27 €	27 €	EUR
2019	Riadna	44 tis. €	2 tis. €	396 €	1 €	1 €	EUR
2018	Riadna	41 tis. €	2 tis. €	395 €	-2 €	-2 €	EUR
2017	Riadna	25 tis. €	1 tis. €	397 €	-826 €	-1 tis. €	EUR
2016	Riadna	0 €	3 tis. €	3 tis. €	—	-480 €	EUR
2015	Riadna	—	4 tis. €	4 tis. €	—	-480 €	EUR
2013	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	—	-479 €	EUR

UP COMPANY, s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 55/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita