Lady SOFIA s.r.o.

aktívna

Holubyho 28, 90201, Pezinok

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2015)9 tis. €

32,0 %vs 2014

Zisk (2015)-18 tis. €

208×vs 2014

Vlastné imanie (2015)-18 tis. €

27×vs 2014

Zadlženosť (2015)1766 %

16×Vysokávs 2014

ROE (2015)96.4 %

846,2 %Výbornévs 2014

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 32 %.

Záporné vlastné imanie

Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.

Skóre 0/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (9 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok

Pokles tržiebtržby -32 % medziročne

Tržby

9 tis. €

−32,0 %vs. 2014

Pokles tržieb

Čistý zisk

-18 tis. €

−208×vs. 2014

Zhoršenie výsledku

Aktíva

1 tis. €

−93,9 %vs. 2014

Pokles aktív

Vlastné imanie

-18 tis. €

−27×vs. 2014

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2015)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-185,4 %
ROA (návratnosť aktív)-1606,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)—
Zadlženosť1766 %
Kapitálová primeranosť-1666,3 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (9 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

0/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -191.49
netIncome: -17 588,74
revenue: 9 185,04
prevNetIncome: 85.00

Kapitál0 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: -1 666,332
equity: -18 247,83
assets: 1 095,09

Zadlženosť0 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 1 766,332
equity: -18 247,83
assets: 1 095,09

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: -31.96
validHistoryYears: 2.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -185.41
netMargin: -191.49
ebitda: -17 030,28
revenue: 9 185,04

Altman Z''-Score-191.82Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	-32.79	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-69.21	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-88.83	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	-0.99	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -1606.15 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -1606.15 % vs. predchádzajúce 0.47 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 1766.33 % vs. predchádzajúce 103.66 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 8.39× vs. predchádzajúce 0.75×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -191.49 % vs. predchádzajúca 0.63 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -1666.33 % vs. predchádzajúca -3.66 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 94 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
Mikrofirma (tržby 9185 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 32 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -191.5 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 2673 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2015)

Položka	2015	2014	Zmena
Tržby	9 tis. €	13 tis. €	−32,0 %
EBITDA	-17 tis. €	162 €	−106×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-15 tis. €	146 €	−106×
Čistý zisk	-18 tis. €	85 €	−208×
Aktíva	1 tis. €	18 tis. €	−93,9 %
Vlastné imanie	-18 tis. €	-658 €	−27×

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 14. 11. 2013
Sídlo: Holubyho 28, 90201, Pezinok
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

14. 11. 2013Založenie spoločnosti
31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2015

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-185.4 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-191.5 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-1606.1 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

—

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

1766.3 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

-1666.3 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2015 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva

Cudzie zdroje: 19 tis. €
Aktíva spolu: 1.1 tis. €
Vlastné imanie: −18 tis. €

Aktíva spolu1 tis. €

Vlastné imanie-18 tis. €

Cudzie zdroje19 tis. €

Finančná páka-1.06×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2015aktuálny	Riadna	9 tis. €	1 tis. €	-18 tis. €	-17 tis. €	-18 tis. €	EUR
2014	Riadna	13 tis. €	18 tis. €	-658 €	162 €	85 €	EUR
2013	Riadna	—	7 tis. €	-744 €	—	-6 tis. €	EUR

Lady SOFIA s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Záporné vlastné imanie

Skóre 0/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita