Ing. Martin Poljak s.r.o.

aktívna

Tatranská Lomnica 100, 06201, Vysoké Tatry

podľa §4, registrácia od 22. 5. 2014spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)1,1 mil. €

11,6 %vs 2023

Zisk (2024)215 tis. €

47,1 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)840 tis. €

12,7 %vs 2023

Zadlženosť (2024)62 %

8,2 %Strednávs 2023

ROE (2024)25.6 %

30,5 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 12 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 85/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (1,1 mil. €), je zisková.

Vysoká ziskovosťčistá marža 19 %

Tržby

1,1 mil. €

+11,6 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

215 tis. €

+47,1 %vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

2,2 mil. €

+26,4 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

840 tis. €

+12,7 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža27,9 %
ROA (návratnosť aktív)9,8 %
ROE (návratnosť vlastného imania)25,6 %
Zadlženosť62 %
Kapitálová primeranosť38,4 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (1,1 mil. €), je zisková.

85/ 100Vynikajúca

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 19.36
netIncome: 214 863
revenue: 1 110 096
prevNetIncome: 146 058

Kapitál16 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 38.37
equity: 840 081
assets: 2 189 177

Zadlženosť12 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 61.63
equity: 840 081
assets: 2 189 177

Rast17 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 10.45
revenueYoY: 11.57
validHistoryYears: 10.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 27.94
netMargin: 19.36
ebitda: 310 172
revenue: 1 110 096

Altman Z''-Score4.19Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.76	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	1.97	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.81	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.65	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 9.81 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 9.81 % vs. predchádzajúce 8.43 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 61.63 % vs. predchádzajúce 56.98 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.51× vs. predchádzajúce 0.57×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 19.36 % vs. predchádzajúca 14.68 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 38.37 % vs. predchádzajúca 43.02 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 12 % na 1.1 mil. € — stabilný organický rast.
Pozitívne
Čistá marža 19.4 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.19 € čistého zisku.
Pozitívne
EBITDA marža 27.9 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Info
Kapitálová primeranosť 38 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	1,1 mil. €	995 tis. €	+11,6 %
EBITDA	310 tis. €	217 tis. €	+42,8 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	279 tis. €	196 tis. €	+42,8 %
Čistý zisk	215 tis. €	146 tis. €	+47,1 %
Aktíva	2,2 mil. €	1,7 mil. €	+26,4 %
Vlastné imanie	840 tis. €	745 tis. €	+12,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 2. 4. 2014
Sídlo: Tatranská Lomnica 100, 06201, Vysoké Tatry
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

2. 4. 2014Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

27.9 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

19.4 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

9.8 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

25.6 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

61.6 %Stredná

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

38.4 %Dobré

Tržby a zisk · 10 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie38.4%
Cudzie zdroje61.6%

Aktíva spolu2,2 mil. €

Vlastné imanie840 tis. €

Cudzie zdroje1,3 mil. €

Finančná páka1.61×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 10 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	1,1 mil. €	2,2 mil. €	840 tis. €	310 tis. €	215 tis. €	EUR
2023	Riadna	995 tis. €	1,7 mil. €	745 tis. €	217 tis. €	146 tis. €	EUR
2022	Riadna	931 tis. €	1,7 mil. €	719 tis. €	238 tis. €	175 tis. €	EUR
2021	Riadna	896 tis. €	1,3 mil. €	654 tis. €	250 tis. €	167 tis. €	EUR
2020	Riadna	735 tis. €	1,0 mil. €	587 tis. €	289 tis. €	209 tis. €	EUR
2019	Riadna	541 tis. €	843 tis. €	473 tis. €	173 tis. €	120 tis. €	EUR
2018	Riadna	507 tis. €	704 tis. €	353 tis. €	146 tis. €	101 tis. €	EUR
2017	Riadna	477 tis. €	609 tis. €	252 tis. €	97 tis. €	63 tis. €	EUR
2016	Riadna	476 tis. €	539 tis. €	189 tis. €	120 tis. €	81 tis. €	EUR
2015	Riadna	454 tis. €	460 tis. €	108 tis. €	79 tis. €	48 tis. €	EUR

Užitočné služby

Ing. Martin Poljak s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 85/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita