Karcol Dairy Consulting s.r.o.

aktívna

Parkové nábrežie 5, 94901, Nitra

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2022)835 tis. €

40,1 %vs 2021

Zisk (2022)31 tis. €

376,2 %vs 2021

Vlastné imanie (2022)139 tis. €

8,0 %vs 2021

Zadlženosť (2022)86 %

22,8 %Vysokávs 2021

ROE (2022)22.3 %

400,3 %Výbornévs 2021

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 40 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 51/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (835 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 86 % aktív

Silný rasttržby +40 % medziročne

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 12. 3. 2014
Sídlo: Parkové nábrežie 5, 94901, Nitra

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Kľúčové ukazovatele (2022)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža8,5 %
ROA (návratnosť aktív)3,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)22,3 %
Zadlženosť86 %
Kapitálová primeranosť14,0 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (835 tis. €), zadlženosť je vysoká.

51/ 100Stabilná

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 3.73
netIncome: 31 115
revenue: 834 684
prevNetIncome: -11 266

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 13.95
equity: 139 320
assets: 998 646

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 86.05
equity: 139 320
assets: 998 646

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 16.76
revenueYoY: 40.12
validHistoryYears: 9.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 8.54
netMargin: 3.73
ebitda: 71 245
revenue: 834 684

Altman Z''-Score1.81Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.27	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.96	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.41	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.17	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 3.12 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 3.12 % vs. predchádzajúce -2.23 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 86.05 % vs. predchádzajúce 70.08 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.84× vs. predchádzajúce 1.18×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 3.73 % vs. predchádzajúca -1.89 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 13.95 % vs. predchádzajúca 29.92 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 40 % na 835 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 3.7 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 14 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2022)

Položka	2022	2021	Zmena
Tržby	835 tis. €	596 tis. €	+40,1 %
EBITDA	71 tis. €	-3 tis. €	+28×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	64 tis. €	-2 tis. €	+28×
Čistý zisk	31 tis. €	-11 tis. €	+376,2 %
Aktíva	999 tis. €	506 tis. €	+97,3 %
Vlastné imanie	139 tis. €	151 tis. €	−8,0 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

12. 3. 2014Založenie spoločnosti
31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2022

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

8.5 %Dobré

Čistá maržačistý zisk / výnosy

3.7 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

3.1 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

22.3 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

86.0 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

14.0 %Slabé

Tržby a zisk · 9 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2022 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie14.0%
Cudzie zdroje86.0%

Aktíva spolu999 tis. €

Vlastné imanie139 tis. €

Cudzie zdroje859 tis. €

Finančná páka6.17×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 9 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2022aktuálny	Riadna	835 tis. €	999 tis. €	139 tis. €	71 tis. €	31 tis. €	EUR
2021	Riadna	596 tis. €	506 tis. €	151 tis. €	-3 tis. €	-11 tis. €	EUR
2020	Riadna	890 tis. €	636 tis. €	163 tis. €	57 tis. €	32 tis. €	EUR
2019	Riadna	1,1 mil. €	645 tis. €	130 tis. €	61 tis. €	37 tis. €	EUR
2018	Riadna	948 tis. €	734 tis. €	93 tis. €	57 tis. €	34 tis. €	EUR
2017	Riadna	771 tis. €	514 tis. €	165 tis. €	61 tis. €	45 tis. €	EUR
2016	Riadna	401 tis. €	397 tis. €	132 tis. €	43 tis. €	31 tis. €	EUR
2015	Riadna	568 tis. €	165 tis. €	101 tis. €	85 tis. €	66 tis. €	EUR
2014	Riadna	242 tis. €	93 tis. €	35 tis. €	40 tis. €	30 tis. €	EUR

Užitočné služby

Karcol Dairy Consulting s.r.o.

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 51/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita