the Software s.r.o.

aktívna

Bajzova 1432/3, 04001, Košice - mestská časť Staré Mesto

podľa §4, registrácia od 7. 7. 2017spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)256 tis. €

26,9 %vs 2023

Zisk (2024)48 €

100,0 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)105 tis. €

0,0 %vs 2023

Zadlženosť (2024)77 %

20,5 %Vysokávs 2023

ROE (2024)0.0 %

100,0 %Slabévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 27 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 57/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (256 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Pokles tržiebtržby -27 % medziročne

Nízka maržačistá marža len 0 %

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 77 % aktív

Tržby

256 tis. €

−26,9 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

48 €

−100,0 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

452 tis. €

+56,2 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

105 tis. €

+0,0 %vs. 2023

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža11,0 %
ROA (návratnosť aktív)0,0 %
ROE (návratnosť vlastného imania)0,0 %
Zadlženosť77 %
Kapitálová primeranosť23,3 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (256 tis. €), zadlženosť je vysoká.

57/ 100Stabilná

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.019
netIncome: 48.00
revenue: 256 010
prevNetIncome: 99 719

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 23.28
equity: 105 267
assets: 452 184

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 76.72
equity: 105 267
assets: 452 184

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 90.71
revenueYoY: -26.88
validHistoryYears: 9.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 11.02
netMargin: 0.019
ebitda: 28 220
revenue: 256 010

Altman Z''-Score2.26Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.46	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	1.13	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.36	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.32	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 0.01 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 0.01 % vs. predchádzajúce 34.44 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 76.72 % vs. predchádzajúce 63.66 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.57× vs. predchádzajúce 1.21×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.02 % vs. predchádzajúca 28.48 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 23.28 % vs. predchádzajúca 36.34 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 27 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Info
Čistá marža len 0.0 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 23 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	256 tis. €	350 tis. €	−26,9 %
EBITDA	28 tis. €	129 tis. €	−78,1 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	25 tis. €	116 tis. €	−78,1 %
Čistý zisk	48 €	100 tis. €	−100,0 %
Aktíva	452 tis. €	290 tis. €	+56,2 %
Vlastné imanie	105 tis. €	105 tis. €	+0,0 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 11. 6. 2015
Sídlo: Bajzova 1432/3, 04001, Košice - mestská časť Staré Mesto
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

11. 6. 2015Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

11.0 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.0 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

0.0 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

0.0 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

76.7 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

23.3 %Slabé

Tržby a zisk · 10 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie23.3%
Cudzie zdroje76.7%

Aktíva spolu452 tis. €

Vlastné imanie105 tis. €

Cudzie zdroje347 tis. €

Finančná páka3.30×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 10 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	256 tis. €	452 tis. €	105 tis. €	28 tis. €	48 €	EUR
2023	Riadna	350 tis. €	290 tis. €	105 tis. €	129 tis. €	100 tis. €	EUR
2022	Riadna	179 tis. €	139 tis. €	62 tis. €	45 tis. €	34 tis. €	EUR
2021	Mimoriadna	103 tis. €	60 tis. €	27 tis. €	4 tis. €	375 €	EUR
2020	Mimoriadna	62 tis. €	78 tis. €	27 tis. €	13 tis. €	11 tis. €	EUR
2019	Riadna	54 tis. €	24 tis. €	16 tis. €	7 tis. €	6 tis. €	EUR
2018	Riadna	47 tis. €	11 tis. €	10 tis. €	4 tis. €	3 tis. €	EUR
2017	Riadna	9 tis. €	7 tis. €	7 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2016	Riadna	1 tis. €	6 tis. €	5 tis. €	824 €	286 €	EUR
2015	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	-296 €	-316 €	EUR

Užitočné služby

the Software s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 57/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita