BORRO s.r.o.
aktívnaPalmová 35, 85110, Bratislava - mestská časť Jarovce
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2017)115 tis. €
213,2 %vs 2016
Zisk (2017)16 tis. €
138,7 %vs 2016
Vlastné imanie (2017)-37 tis. €
29,9 %vs 2016
Zadlženosť (2017)179 %
1,9 %Vysokávs 2016
ROE (2017)-42.6 %
155,2 %Stratavs 2016
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 213 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Skóre 39/100
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (115 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Vysoká ziskovosťčistá marža 14 %
Silný rasttržby +213 % medziročne
Tržby
115 tis. €
+213,2 %vs. 2016
Trvalý rast
Čistý zisk
16 tis. €
+138,7 %vs. 2016
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
47 tis. €
−26,8 %vs. 2016
Pokles aktív
Vlastné imanie
-37 tis. €
+29,9 %vs. 2016
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Kľúčové ukazovatele (2017)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža15,1 %
- ROA (návratnosť aktív)33,5 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť179 %
- Kapitálová primeranosť-78,6 %
Finančné zdravie
39/ 100Slabá
Ziskovosť17 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 13.77netIncome: 15 901revenue: 115 497prevNetIncome: -41 124
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -78.61equity: -37 296assets: 47 444
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 178.61equity: -37 296assets: 47 444
Rast18 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 213.18validHistoryYears: 2.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 15.10netMargin: 13.77ebitda: 17 444revenue: 115 497
Altman Z''-Score-2.82Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -1.55 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -2.91 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 2.10 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.46 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 33.52 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 33.52 % vs. predchádzajúce -63.49 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 178.61 % vs. predchádzajúce 182.13 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 2.43× vs. predchádzajúce 0.57×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 13.77 % vs. predchádzajúca -111.51 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -78.61 % vs. predchádzajúca -82.13 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 27 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Tržby +213 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 213 % na 115 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 13.8 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Pozitívne
ROA 33.5 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2017)
| Položka | 2017 | 2016 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 115 tis. € | 37 tis. € | +213,2 % |
| EBITDA | 17 tis. € | -40 tis. € | +143,6 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 16 tis. € | -36 tis. € | +143,6 % |
| Čistý zisk | 16 tis. € | -41 tis. € | +138,7 % |
| Aktíva | 47 tis. € | 65 tis. € | −26,8 % |
| Vlastné imanie | -37 tis. € | -53 tis. € | +29,9 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 6. 6. 2015
- Sídlo
- Palmová 35, 85110, Bratislava - mestská časť Jarovce
- Štatutárny orgán
- —
Vzťahy a prepojenia
žiadne dátav štatutárnych orgánoch
—cez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 6. 6. 2015Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017
- 31. 12. 2017Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
201715.1 %Výborné
13.8 %Výborné
33.5 %Výborné
—
178.6 %Vysoká
-78.6 %Slabé
Tržby a zisk · 3 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 85 tis. €
- Aktíva spolu
- 47 tis. €
- Vlastné imanie
- −37 tis. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017aktuálny | Riadna | 115 tis. € | 47 tis. € | -37 tis. € | 17 tis. € | 16 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 37 tis. € | 65 tis. € | -53 tis. € | -40 tis. € | -41 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | — | 20 tis. € | -17 tis. € | -17 tis. € | -17 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
História a zmeny
- Založenie spoločnosti6. 6. 2015
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2017aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
Predmet podnikania
Predmety činnosti zatiaľ neboli synchronizované z ORSR.
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/48189022
- RÚZ ID
- 1594909
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS6 udalostí
- 6. 6. 2015Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2017Najvyšší zaznamenaný obrat115 497 EUR · rok 2017
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 1. 8. 2015Registrácia platcu DPHSK2120088014