via cafe s.r.o.

aktívna

Košická 52/A, 82108, Bratislava - mestská časť Ružinov

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2017)260 tis. €

214,4 %vs 2016

Zisk (2017)-50 tis. €

45,0 %vs 2016

Vlastné imanie (2017)-77 tis. €

183,9 %vs 2016

Zadlženosť (2017)119 %

66,2 %Vysokávs 2016

ROE (2017)64.8 %

48,9 %Výbornévs 2016

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 214 %.

Záporné vlastné imanie

Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.

Skóre 16/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (260 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok

Silný rasttržby +214 % medziročne

Tržby

260 tis. €

+214,4 %vs. 2016

Trvalý rast

Čistý zisk

-50 tis. €

−45,0 %vs. 2016

Zhoršenie výsledku

Aktíva

401 tis. €

+36×vs. 2016

Mierny rast

Vlastné imanie

-77 tis. €

−183,9 %vs. 2016

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2017)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-18,6 %
ROA (návratnosť aktív)-12,4 %
ROE (návratnosť vlastného imania)—
Zadlženosť119 %
Kapitálová primeranosť-19,2 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (260 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

16/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -19.16
netIncome: -49 876
revenue: 260 307
prevNetIncome: -34 394

Kapitál0 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: -19.22
equity: -77 003
assets: 400 611

Zadlženosť0 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 119.22
equity: -77 003
assets: 400 611

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 141.92
revenueYoY: 214.43
validHistoryYears: 3.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -18.65
netMargin: -19.16
ebitda: -48 544
revenue: 260 307

Altman Z''-Score-1.92Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	-0.38	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.68	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.69	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	-0.17	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -12.45 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -12.45 % vs. predchádzajúce -319.94 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 119.22 % vs. predchádzajúce 352.34 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.65× vs. predchádzajúce 7.70×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -19.16 % vs. predchádzajúca -41.55 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -19.22 % vs. predchádzajúca -252.34 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Tržby +214 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 214 % na 260 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -19.2 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 3627 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2017)

Položka	2017	2016	Zmena
Tržby	260 tis. €	83 tis. €	+214,4 %
EBITDA	-49 tis. €	-33 tis. €	−46,0 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-44 tis. €	-30 tis. €	−46,0 %
Čistý zisk	-50 tis. €	-34 tis. €	−45,0 %
Aktíva	401 tis. €	11 tis. €	+36×
Vlastné imanie	-77 tis. €	-27 tis. €	−183,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 13. 6. 2015
Sídlo: Košická 52/A, 82108, Bratislava - mestská časť Ružinov
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

13. 6. 2015Založenie spoločnosti
31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017
31. 12. 2017Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2017

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-18.6 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-19.2 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-12.4 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

—

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

119.2 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

-19.2 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2017 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva

Cudzie zdroje: 478 tis. €
Aktíva spolu: 401 tis. €
Vlastné imanie: −77 tis. €

Aktíva spolu401 tis. €

Vlastné imanie-77 tis. €

Cudzie zdroje478 tis. €

Finančná páka-6.20×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2017aktuálny	Riadna	260 tis. €	401 tis. €	-77 tis. €	-49 tis. €	-50 tis. €	EUR
2016	Riadna	83 tis. €	11 tis. €	-27 tis. €	-33 tis. €	-34 tis. €	EUR
2015	Riadna	44 tis. €	11 tis. €	7 tis. €	2 tis. €	1 tis. €	EUR

Užitočné služby

via cafe s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Záporné vlastné imanie

Skóre 16/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita