ELMar elektrotechnik, s.r.o.

aktívna

Banícka 740/6, 96901, Banská Štiavnica

podľa §4, registrácia od 1. 8. 2017spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)780 tis. €

45,2 %vs 2023

Zisk (2024)15 tis. €

25,2 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)54 tis. €

37,0 %vs 2023

Zadlženosť (2024)69 %

16,3 %Strednávs 2023

ROE (2024)27.0 %

45,4 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 45 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 52/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (780 tis. €).

Silný rasttržby +45 % medziročne

Tržby

780 tis. €

+45,2 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

15 tis. €

−25,2 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

176 tis. €

−23,3 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

54 tis. €

+37,0 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža5,5 %
ROA (návratnosť aktív)8,3 %
ROE (návratnosť vlastného imania)27,0 %
Zadlženosť69 %
Kapitálová primeranosť30,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (780 tis. €).

52/ 100Stabilná

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 1.87
netIncome: 14 606
revenue: 780 423
prevNetIncome: 19 520

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 30.68
equity: 54 128
assets: 176 453

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 69.32
equity: 54 128
assets: 176 453

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 15.88
revenueYoY: 45.16
validHistoryYears: 9.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 5.49
netMargin: 1.87
ebitda: 42 877
revenue: 780 423

Altman Z''-Score3.30Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.60	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.84	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.39	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.46	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 8.28 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 8.28 % vs. predchádzajúce 8.48 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 69.32 % vs. predchádzajúce 82.83 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 4.42× vs. predchádzajúce 2.34×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 1.87 % vs. predchádzajúca 3.63 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 30.68 % vs. predchádzajúca 17.17 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 45 % na 780 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 1.9 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Info
Kapitálová primeranosť 31 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.
Upozornenie
Tržby rastú (+45 %), ale aktíva klesajú (-23 %). Firma môže podinvestovávať — rast nemusí byť udržateľný.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	780 tis. €	538 tis. €	+45,2 %
EBITDA	43 tis. €	48 tis. €	−10,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	39 tis. €	43 tis. €	−10,4 %
Čistý zisk	15 tis. €	20 tis. €	−25,2 %
Aktíva	176 tis. €	230 tis. €	−23,3 %
Vlastné imanie	54 tis. €	40 tis. €	+37,0 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 27. 2. 2016
Sídlo: Banícka 740/6, 96901, Banská Štiavnica
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

27. 2. 2016Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

5.5 %Dobré

Čistá maržačistý zisk / výnosy

1.9 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

8.3 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

27.0 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

69.3 %Stredná

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

30.7 %Dobré

Tržby a zisk · 9 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie30.7%
Cudzie zdroje69.3%

Aktíva spolu176 tis. €

Vlastné imanie54 tis. €

Cudzie zdroje122 tis. €

Finančná páka2.26×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 9 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	780 tis. €	176 tis. €	54 tis. €	43 tis. €	15 tis. €	EUR
2023	Riadna	538 tis. €	230 tis. €	40 tis. €	48 tis. €	20 tis. €	EUR
2022	Riadna	437 tis. €	113 tis. €	20 tis. €	2 tis. €	-19 tis. €	EUR
2021	Riadna	392 tis. €	117 tis. €	36 tis. €	32 tis. €	11 tis. €	EUR
2020	Riadna	349 tis. €	135 tis. €	25 tis. €	16 tis. €	-7 tis. €	EUR
2019	Riadna	334 tis. €	89 tis. €	32 tis. €	30 tis. €	10 tis. €	EUR
2018	Riadna	262 tis. €	100 tis. €	22 tis. €	32 tis. €	11 tis. €	EUR
2017	Riadna	195 tis. €	80 tis. €	11 tis. €	8 tis. €	4 tis. €	EUR
2016	Riadna	240 tis. €	26 tis. €	7 tis. €	4 tis. €	2 tis. €	EUR

ELMar elektrotechnik, s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 52/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita