JO-MA s.r.o.
aktívnaPalín 70, 07213, Palín
IČO50270583DIČ2120275740spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2024)19 tis. €
34,3 %vs 2023
Zisk (2024)3 tis. €
420,8 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)3 tis. €
17×vs 2023
Zadlženosť (2024)67 %
35,6 %Strednávs 2023
ROE (2024)106.2 %
132,1 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 34 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 73/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (19 tis. €), je zisková.
Vysoká ziskovosťčistá marža 15 %
Silný rasttržby +34 % medziročne
Tržby
19 tis. €
+34,3 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
3 tis. €
+420,8 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
8 tis. €
+122,4 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
3 tis. €
+17×vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Silná
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža18,8 %
- ROA (návratnosť aktív)34,7 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)106,2 %
- Zadlženosť67 %
- Kapitálová primeranosť32,7 %
Finančné zdravie
73/ 100Silná
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 15.47netIncome: 2 880revenue: 18 613prevNetIncome: 553.00
Kapitál12 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 32.73equity: 2 713assets: 8 289
Zadlženosť7 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 67.27equity: 2 713assets: 8 289
Rast17 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 7.58revenueYoY: 34.31validHistoryYears: 9.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 18.85netMargin: 15.47ebitda: 3 508revenue: 18 613
Altman Z''-Score2.67Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.64 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.90 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 2.42 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.51 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score5 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 34.74 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 34.74 % vs. predchádzajúce 14.84 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 67.27 % vs. predchádzajúce 104.48 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 2.25× vs. predchádzajúce 3.72×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 15.47 % vs. predchádzajúca 3.99 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 32.73 % vs. predchádzajúca -4.48 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- ROE 106 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (2713 €) — nereprezentatívne.
- Mikrofirma (tržby 18613 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 34 % na 19 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 15.5 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.15 € čistého zisku.
- Info
Kapitálová primeranosť 33 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.
- Pozitívne
ROA 34.7 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 19 tis. € | 14 tis. € | +34,3 % |
| EBITDA | 4 tis. € | 805 € | +335,8 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 3 tis. € | 725 € | +335,8 % |
| Čistý zisk | 3 tis. € | 553 € | +420,8 % |
| Aktíva | 8 tis. € | 4 tis. € | +122,4 % |
| Vlastné imanie | 3 tis. € | -167 € | +17× |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 13. 5. 2016
- Sídlo
- Palín 70, 07213, Palín
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 13. 5. 2016Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
202418.8 %Výborné
15.5 %Výborné
34.7 %Výborné
106.2 %Výborné
67.3 %Stredná
32.7 %Dobré
Tržby a zisk · 9 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie32.7%
- Cudzie zdroje67.3%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 19 tis. € | 8 tis. € | 3 tis. € | 4 tis. € | 3 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 14 tis. € | 4 tis. € | -167 € | 805 € | 553 € | EUR |
| 2022 | Riadna | 12 tis. € | 609 € | -720 € | -110 € | -2 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 10 tis. € | 3 tis. € | 1 tis. € | 2 tis. € | 644 € | EUR |
| 2020 | Riadna | 9 tis. € | 2 tis. € | 614 € | 461 € | -940 € | EUR |
| 2019 | Riadna | 8 tis. € | 2 tis. € | 2 tis. € | -1 tis. € | -2 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 6 tis. € | 4 tis. € | 4 tis. € | -907 € | -2 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 10 tis. € | 9 tis. € | 5 tis. € | 2 tis. € | 601 € | EUR |
| 2016 | Riadna | 10 tis. € | 6 tis. € | 5 tis. € | -105 € | -390 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti13. 5. 2016
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
Predmet podnikania
- 1Poskytovanie služieb v poľnohospodárstve a záhradníctveod 13. 5. 2016
- 2Poskytovanie služieb v lesníctve a poľovníctveod 13. 5. 2016
- 3Poskytovanie služieb v rybárstveod 13. 5. 2016
- 4Opracovanie drevnej hmoty a výroba komponentov z drevaod 13. 5. 2016
- 5Výroba jednoduchých drevárskych výrobkov, zostavovanie stolárskych dielcov alebo súčastí z dreva do finálnych produktov, oprava, údržba, renovácia nábytku vrátane čalúnnictvaod 13. 5. 2016
- 6Výroba jednoduchých úžitkových výrobkov z dreva, slamy, šúpolia, prútia, korkuod 13. 5. 2016
- 7Výroba celulózy a papieraod 13. 5. 2016
- 8Výroba výrobkov z papieraod 13. 5. 2016
- 9Výroba skla, výrobkov zo skla a ich úpravaod 13. 5. 2016
- 10Keramická výrobaod 13. 5. 2016
- 11Výroba brúsnych výrobkov, asfaltu a výrobkov z asfaltuod 13. 5. 2016
- 12Výroba nekovových minerálnych výrobkov a výrobkov z betónu, sadry a cementuod 13. 5. 2016
- 13Výroba a hutnícke spracovanie kovovod 13. 5. 2016
- 14Opracovanie kovu jednoduchým spôsobomod 13. 5. 2016
- 15Výroba jednoduchých výrobkov z kovuod 13. 5. 2016
- 16Výroba elektromotorov, rozvádzačov, káblov a batériíod 13. 5. 2016
- 17Výroba elektrických svietidiel, zariadení pre motory a vozidlá a signalizácieod 13. 5. 2016
- 18Výroba strojov a prístrojov pre domácnosťod 13. 5. 2016
- 19Vývoj, výroba zabezpečovacích systémov alebo poplachových systémov a zariadení umožňujúcich sledovanie pohybu a konania osoby v chránenom objekte, na chránenom mieste alebo v ich okolíod 13. 5. 2016
- 20Výroba čerpadiel, kompresorov, ventilov a armatúrod 13. 5. 2016
- 21Výroba radiátorov a kotlov ústredného kúrenia, pecí a horákovod 13. 5. 2016
- 22Výroba zdvíhacích a manipulačných zariadeníod 13. 5. 2016
- 23Výroba chladiacich, ventilačných a filtračných zariadeníod 13. 5. 2016
- 24Výroba strojov pre hospodárske odvetviaod 13. 5. 2016
- 25Výroba motorových vozidiel, motorov, dopravných prostriedkov, dielov a príslušenstva pre motorové vozidlá a iné dopravné prostriedkyod 13. 5. 2016
- 26Podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nebezpečným odpadomod 13. 5. 2016
- 27Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 13. 5. 2016
- 28Prípravné práce k realizácii stavbyod 13. 5. 2016
- 29Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 13. 5. 2016
- 30Údržba motorových vozidiel bez zásahu do motorickej časti vozidlaod 13. 5. 2016
- 31Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchoduod 13. 5. 2016
- 32Sprostredkovateľská činnosť v oblasti služiebod 13. 5. 2016
- 33Sprostredkovateľská činnosť v oblasti výrobyod 13. 5. 2016
- 34Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 13. 5. 2016
- 35Poskytovanie prepravných služieb nemotorovými vozidlamiod 13. 5. 2016
- 36Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 13. 5. 2016
- 37Sťahovacie službyod 13. 5. 2016
- 38Skladovanie a uskladňovanieod 13. 5. 2016
- 39Prevádzkovanie verejného skladuod 13. 5. 2016
- 40Prevádzkovanie úschovníod 13. 5. 2016
- 41Vykonávanie odťahovej službyod 13. 5. 2016
- 42Baliace činnosti, manipulácia s tovaromod 13. 5. 2016
- 43Poskytovanie organizačno-technických a informačných služieb v dopraveod 13. 5. 2016
- 44Kuriérske službyod 13. 5. 2016
- 45Služby verejných nosičov a poslovod 13. 5. 2016
- 46Ubytovacie služby s poskytovaním prípravy a predaja jedál, nápojov a polotovarov ubytovaným hosťom v ubytovacích zariadeniach s kapacitou do 10 lôžokod 13. 5. 2016
- 47Ubytovacie služby bez poskytovania pohostinských činnostíod 13. 5. 2016
- 48Poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 13. 5. 2016
- 49Prevádzkovanie výdajne stravyod 13. 5. 2016
- 50Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 13. 5. 2016
- 51Vedenie účtovníctvaod 13. 5. 2016
- 52Služby požičovníod 13. 5. 2016
- 53Prenájom hnuteľných vecíod 13. 5. 2016
- 54Čistiace a upratovacie službyod 13. 5. 2016
- 55Administratívne službyod 13. 5. 2016
- 56Vykonávanie odbornej prípravy na úseku prevencie závažných priemyselných haváriíod 13. 5. 2016
- 57Dopravná zdravotná službaod 13. 5. 2016
- 58Taxislužbaod 13. 5. 2016
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/50270583
- RÚZ ID
- 1632304
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS11 udalostí
- 13. 5. 2016Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat18 613 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna