CANNAVITA s.r.o.

aktívna

Rúbanisko III 2914/34, 98403, Lučenec

podľa §4, registrácia od 1. 12. 2017spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2019)39 tis. €

26,6 %vs 2018

Zisk (2019)-11 tis. €

46×vs 2018

Vlastné imanie (2019)4 tis. €

73,6 %vs 2018

Zadlženosť (2019)95 %

13,6 %Vysokávs 2018

ROE (2019)-278.3 %

176×Stratavs 2018

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 27 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 25/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (39 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 95 % aktív

Pokles tržiebtržby -27 % medziročne

Tržby

39 tis. €

−26,6 %vs. 2018

Pokles tržieb

Čistý zisk

-11 tis. €

−46×vs. 2018

Zhoršenie výsledku

Aktíva

76 tis. €

−15,7 %vs. 2018

Pokles aktív

Vlastné imanie

4 tis. €

−73,6 %vs. 2018

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2019)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-26,5 %
ROA (návratnosť aktív)-14,4 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-278,3 %
Zadlženosť95 %
Kapitálová primeranosť5,2 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (39 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

25/ 100Slabá

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -28.12
netIncome: -11 010
revenue: 39 150
prevNetIncome: -235.00

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 5.18
equity: 3 956
assets: 76 326

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 94.82
equity: 3 956
assets: 76 326

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 44.95
revenueYoY: -26.59
validHistoryYears: 4.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -26.52
netMargin: -28.12
ebitda: -10 382
revenue: 39 150

Altman Z''-Score-0.79Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.10	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.18	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.78	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.06	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score0 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -14.42 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -14.42 % vs. predchádzajúce -0.26 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 94.82 % vs. predchádzajúce 83.47 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.51× vs. predchádzajúce 0.59×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -28.12 % vs. predchádzajúca -0.44 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 5.18 % vs. predchádzajúca 16.53 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

ROE -278 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (3956 €) — nereprezentatívne.
Mikrofirma (tržby 39150 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 27 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -28.1 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 5 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2019)

Položka	2019	2018	Zmena
Tržby	39 tis. €	53 tis. €	−26,6 %
EBITDA	-10 tis. €	3 tis. €	−481,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-9 tis. €	2 tis. €	−481,4 %
Čistý zisk	-11 tis. €	-235 €	−46×
Aktíva	76 tis. €	91 tis. €	−15,7 %
Vlastné imanie	4 tis. €	15 tis. €	−73,6 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 17. 5. 2016
Sídlo: Rúbanisko III 2914/34, 98403, Lučenec
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

17. 5. 2016Založenie spoločnosti
31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019
31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2019

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-26.5 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-28.1 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-14.4 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-278.3 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

94.8 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

5.2 %Slabé

Tržby a zisk · 4 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2019 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie5.2%
Cudzie zdroje94.8%

Aktíva spolu76 tis. €

Vlastné imanie4 tis. €

Cudzie zdroje72 tis. €

Finančná páka18.29×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 4 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2019aktuálny	Riadna	39 tis. €	76 tis. €	4 tis. €	-10 tis. €	-11 tis. €	EUR
2018	Riadna	53 tis. €	91 tis. €	15 tis. €	3 tis. €	-235 €	EUR
2017	Riadna	49 tis. €	61 tis. €	22 tis. €	9 tis. €	6 tis. €	EUR
2016	Riadna	13 tis. €	23 tis. €	6 tis. €	2 tis. €	1 tis. €	EUR

CANNAVITA s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 25/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita