Frandel, s.r.o.
aktívnaMuráň 121, 04901, Muráň
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)1,8 mil. €
16,1 %vs 2023
Zisk (2024)49 tis. €
3,1 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)356 tis. €
15,9 %vs 2023
Zadlženosť (2024)22 %
0,3 %Nízkavs 2023
ROE (2024)13.7 %
16,4 %Dobrévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 16 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 76/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (1,8 mil. €).
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 78 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len 22 % aktív
Silný rasttržby +16 % medziročne
Tržby
1,8 mil. €
+16,1 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
49 tis. €
−3,1 %vs. 2023
Zhoršenie výsledku
Aktíva
458 tis. €
+15,8 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
356 tis. €
+15,9 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Silná
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža4,3 %
- ROA (návratnosť aktív)10,7 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)13,7 %
- Zadlženosť22 %
- Kapitálová primeranosť77,8 %
Finančné zdravie
76/ 100Silná
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 2.79netIncome: 48 899revenue: 1 753 130prevNetIncome: 50 474
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 77.79equity: 356 342assets: 458 065
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 22.21equity: 356 342assets: 458 065
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 19.00revenueYoY: 16.05validHistoryYears: 9.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 4.29netMargin: 2.79ebitda: 75 213revenue: 1 753 130
Altman Z''-Score9.06Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.53 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 2.92 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.94 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 3.68 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score4 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 10.68 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 10.68 % vs. predchádzajúce 12.76 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 22.21 % vs. predchádzajúce 22.26 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 3.83× vs. predchádzajúce 3.82×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.79 % vs. predchádzajúca 3.34 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 77.79 % vs. predchádzajúca 77.74 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 16 % na 1.8 mil. € — stabilný organický rast.
- Info
Čistá marža len 2.8 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 78 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
- Pozitívne
ROA 10.7 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 1,8 mil. € | 1,5 mil. € | +16,1 % |
| EBITDA | 75 tis. € | 76 tis. € | −0,9 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 68 tis. € | 68 tis. € | −0,9 % |
| Čistý zisk | 49 tis. € | 50 tis. € | −3,1 % |
| Aktíva | 458 tis. € | 395 tis. € | +15,8 % |
| Vlastné imanie | 356 tis. € | 307 tis. € | +15,9 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 11. 6. 2016
- Sídlo
- Muráň 121, 04901, Muráň
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 11. 6. 2016Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Finančné ukazovatele
20244.3 %Slabé
2.8 %Slabé
10.7 %Výborné
13.7 %Dobré
22.2 %Nízka
77.8 %Výborné
Tržby a zisk · 9 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie77.8%
- Cudzie zdroje22.2%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 1,8 mil. € | 458 tis. € | 356 tis. € | 75 tis. € | 49 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 1,5 mil. € | 395 tis. € | 307 tis. € | 76 tis. € | 50 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 2,1 mil. € | 337 tis. € | 257 tis. € | 81 tis. € | 55 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 1,5 mil. € | 272 tis. € | 202 tis. € | 75 tis. € | 51 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 1,3 mil. € | 229 tis. € | 151 tis. € | 51 tis. € | 34 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 1,3 mil. € | 195 tis. € | 118 tis. € | 76 tis. € | 54 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 1,1 mil. € | 192 tis. € | 136 tis. € | 61 tis. € | 44 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 1,0 mil. € | 203 tis. € | 77 tis. € | 73 tis. € | 53 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 436 tis. € | 210 tis. € | 24 tis. € | 28 tis. € | 19 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti11. 6. 2016
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
Predmet podnikania
- 1Poskytovanie služieb v poľnohospodárstve a záhradníctveod 11. 6. 2016
- 2Poskytovanie služieb súvisiacich so starostlivosťou o zvieratáod 11. 6. 2016
- 3Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 11. 6. 2016
- 4Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchoduod 11. 6. 2016
- 5Sprostredkovateľská činnosť v oblasti služiebod 11. 6. 2016
- 6Sprostredkovateľská činnosť v oblasti výrobyod 11. 6. 2016
- 7Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 11. 6. 2016
- 8Ubytovacie služby bez poskytovania pohostinských činnostíod 11. 6. 2016
- 9Poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 11. 6. 2016
- 10Ubytovacie služby s poskytovaním prípravy a predaja jedál, nápojov a polotovarov ubytovaným hosťom v ubytovacích zariadeniach s kapacitou do 10 lôžokod 11. 6. 2016
- 11Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 11. 6. 2016
- 12Prenájom hnuteľných vecíod 11. 6. 2016
- 13Administratívne službyod 11. 6. 2016
- 14Vedenie účtovníctvaod 11. 6. 2016
- 15Čistiace a upratovacie službyod 11. 6. 2016
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/50361775
- RÚZ ID
- 1637191
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS12 udalostí
- 11. 6. 2016Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2022Najvyšší zaznamenaný obrat2 063 807 EUR · rok 2022
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 5. 8. 2016Registrácia platcu DPHSK2120299082