Cappon Brand s.r.o.
aktívnaHermanovská 359/33, 09434, Bystré
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)329 tis. €
21,6 %vs 2023
Zisk (2024)22 tis. €
52×vs 2023
Vlastné imanie (2024)31 tis. €
244,8 %vs 2023
Zadlženosť (2024)82 %
14,7 %Vysokávs 2023
ROE (2024)71.0 %
16×Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 22 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 47/100
Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (329 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.
Pokles tržiebtržby -22 % medziročne
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 82 % aktív
Ziskováčistá marža 7 %
Tržby
329 tis. €
−21,6 %vs. 2023
Pokles tržieb
Čistý zisk
22 tis. €
+52×vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
170 tis. €
−26,3 %vs. 2023
Pokles aktív
Vlastné imanie
31 tis. €
+244,8 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Stabilná
Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža11,5 %
- ROA (návratnosť aktív)12,8 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)71,0 %
- Zadlženosť82 %
- Kapitálová primeranosť18,0 %
Finančné zdravie
47/ 100Stabilná
Ziskovosť13 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 6.61netIncome: 21 768revenue: 329 411prevNetIncome: -428.00
Kapitál7 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 17.98equity: 30 661assets: 170 481
Zadlženosť3 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 82.02equity: 30 661assets: 170 481
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 90.63revenueYoY: -21.63validHistoryYears: 8.00
Efektivita12 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 11.54netMargin: 6.61ebitda: 38 008revenue: 329 411
Altman Z''-Score2.35Šedá zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.35 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.49 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 1.27 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.23 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 12.77 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 12.77 % vs. predchádzajúce -0.18 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 82.02 % vs. predchádzajúce 96.16 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.93× vs. predchádzajúce 1.82×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 6.61 % vs. predchádzajúca -0.10 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 17.98 % vs. predchádzajúca 3.84 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 26 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 22 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Pozitívne
Čistá marža 6.6 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 18 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
- Pozitívne
ROA 12.8 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 329 tis. € | 420 tis. € | −21,6 % |
| EBITDA | 38 tis. € | 14 tis. € | +172,4 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 34 tis. € | 13 tis. € | +172,4 % |
| Čistý zisk | 22 tis. € | -428 € | +52× |
| Aktíva | 170 tis. € | 231 tis. € | −26,3 % |
| Vlastné imanie | 31 tis. € | 9 tis. € | +244,8 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 28. 7. 2016
- Sídlo
- Hermanovská 359/33, 09434, Bystré
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 28. 7. 2016Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Finančné ukazovatele
202411.5 %Výborné
6.6 %Dobré
12.8 %Výborné
71.0 %Výborné
82.0 %Vysoká
18.0 %Slabé
Tržby a zisk · 9 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie18.0%
- Cudzie zdroje82.0%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 329 tis. € | 170 tis. € | 31 tis. € | 38 tis. € | 22 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 420 tis. € | 231 tis. € | 9 tis. € | 14 tis. € | -428 € | EUR |
| 2022 | Riadna | 318 tis. € | 152 tis. € | 9 tis. € | 6 tis. € | 34 € | EUR |
| 2021 | Riadna | 241 tis. € | 115 tis. € | 9 tis. € | 4 tis. € | 439 € | EUR |
| 2020 | Riadna | 241 tis. € | 92 tis. € | 9 tis. € | 3 tis. € | -2 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 353 tis. € | 109 tis. € | 10 tis. € | 7 tis. € | 3 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 99 tis. € | 38 tis. € | 7 tis. € | 1 tis. € | 398 € | EUR |
| 2017 | Riadna | 4 tis. € | 7 tis. € | 7 tis. € | 2 tis. € | 2 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | — | 5 tis. € | 5 tis. € | — | — | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Zmena sídla28. 10. 2017 → 6. 8. 2018
Kadlubská 9, Košice-Kavečany
- Založenie spoločnosti28. 7. 2016
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena obchodného mena28. 7. 2016 → 27. 10. 2017
autoVAG diely s.r.o.
- Zmena sídla28. 7. 2016 → 27. 10. 2017
Pod Stavencom 412/58, Bystré
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
Predmet podnikania
Predmety činnosti zatiaľ neboli synchronizované z ORSR.
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/50431382
- RÚZ ID
- 1650641
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS15 udalostí
- 28. 7. 2016Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat420 344 EUR · rok 2023
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 1. 6. 2018Registrácia platcu DPHSK2120340189
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 28. 10. 2017Zmena sídlaKadlubská 9, Košice-Kavečany
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 28. 7. 2016Zmena obchodného mena→ autoVAG diely s.r.o.
- 28. 7. 2016Zmena sídlaPod Stavencom 412/58, Bystré