KDIAKON s. r. o.

aktívna

Sedmokráskova 6, 82101, Bratislava - mestská časť Ružinov

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2019)25 tis. €

388,8 %vs 2018

Zisk (2019)-1 tis. €

134,6 %vs 2018

Vlastné imanie (2019)100 €

92,3 %vs 2018

Zadlženosť (2019)99 %

21,2 %Vysokávs 2018

ROE (2019)-1201.0 %

30×Stratavs 2018

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 389 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 18/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (25 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 1 %

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 99 % aktív

Tržby

25 tis. €

+388,8 %vs. 2018

Trvalý rast

Čistý zisk

-1 tis. €

−134,6 %vs. 2018

Zhoršenie výsledku

Aktíva

19 tis. €

+162,9 %vs. 2018

Mierny rast

Vlastné imanie

100 €

−92,3 %vs. 2018

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2019)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-4,9 %
ROA (návratnosť aktív)-6,3 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-1201,0 %
Zadlženosť99 %
Kapitálová primeranosť0,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (25 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

18/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -4.89
netIncome: -1 201
revenue: 24 547
prevNetIncome: -512.00

Kapitál1 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 0.524
equity: 100.00
assets: 19 100

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 99.48
equity: 100.00
assets: 19 100

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 197.53
revenueYoY: 388.79
validHistoryYears: 3.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -4.89
netMargin: -4.89
ebitda: -1 201
revenue: 24 547

Altman Z''-Score-1.18Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.01	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.84	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.36	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.01	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -6.29 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -6.29 % vs. predchádzajúce -7.05 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 99.48 % vs. predchádzajúce 82.09 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.29× vs. predchádzajúce 0.69×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -4.89 % vs. predchádzajúca -10.20 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 0.52 % vs. predchádzajúca 17.91 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

ROE -1201 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (100 €) — nereprezentatívne.
Mikrofirma (tržby 24547 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
Tržby +389 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 389 % na 25 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -4.9 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 1 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Info
Firma je v počiatočnej fáze rastu (predchádzajúce tržby 5022 €). Trend bude reprezentatívny po ďalšom roku.

Finančný prehľad (2019)

Položka	2019	2018	Zmena
Tržby	25 tis. €	5 tis. €	+388,8 %
EBITDA	-1 tis. €	-512 €	−134,6 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-1 tis. €	-461 €	−134,6 %
Čistý zisk	-1 tis. €	-512 €	−134,6 %
Aktíva	19 tis. €	7 tis. €	+162,9 %
Vlastné imanie	100 €	1 tis. €	−92,3 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 20. 4. 2017
Sídlo: Sedmokráskova 6, 82101, Bratislava - mestská časť Ružinov
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

20. 4. 2017Založenie spoločnosti
31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019
31. 12. 2019Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2019

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-4.9 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-4.9 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-6.3 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-1201.0 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

99.5 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

0.5 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2019 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie0.5%
Cudzie zdroje99.5%

Aktíva spolu19 tis. €

Vlastné imanie100 €

Cudzie zdroje19 tis. €

Finančná páka190.00×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2019aktuálny	Riadna	25 tis. €	19 tis. €	100 €	-1 tis. €	-1 tis. €	EUR
2018	Riadna	5 tis. €	7 tis. €	1 tis. €	-512 €	-512 €	EUR
2017	Riadna	3 tis. €	7 tis. €	2 tis. €	-3 tis. €	-3 tis. €	EUR

KDIAKON s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 18/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita