Graca s.r.o.
aktívnaŠkultétyho 21, 01001, Žilina
spoločnosť s ručením obmedzenýmBývalý platca DPH
Tržby (2022)2 tis. €
55,7 %vs 2019
Zisk (2022)-295 €
447,1 %vs 2019
Vlastné imanie (2022)5 tis. €
2,8 %vs 2019
Zadlženosť (2022)8 %
69,7 %Nízkavs 2019
ROE (2022)-6.3 %
457,2 %Stratavs 2019
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 56 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 43/100
Hlavnou slabinou je ziskovosť.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (2 tis. €), je dlhodobo stratová.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Pokles tržiebtržby -56 % medziročne
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 92 % aktív
Tržby
2 tis. €
−55,7 %vs. 2019
Pokles tržieb
Čistý zisk
-295 €
−447,1 %vs. 2019
Zhoršenie výsledku
Aktíva
5 tis. €
−22,3 %vs. 2019
Pokles aktív
Vlastné imanie
5 tis. €
−2,8 %vs. 2019
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Hlavnou slabinou je ziskovosť.
Kľúčové ukazovatele (2022)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža-10,5 %
- ROA (návratnosť aktív)-5,8 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)-6,3 %
- Zadlženosť8 %
- Kapitálová primeranosť92,0 %
Finančné zdravie
43/ 100Slabá
Ziskovosť0 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -14.65netIncome: -295.00revenue: 2 013prevNetIncome: 85.00
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 91.98equity: 4 705assets: 5 115
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 8.02equity: 4 705assets: 5 115
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: -14.76revenueYoY: -55.71validHistoryYears: 4.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: -10.48netMargin: -14.65ebitda: -211.00revenue: 2 013
Altman Z''-Score13.34Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.81 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.29 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -0.24 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 12.05 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score2 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -5.77 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -5.77 % vs. predchádzajúce 1.29 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 8.02 % vs. predchádzajúce 26.47 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.39× vs. predchádzajúce 0.69×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -14.65 % vs. predchádzajúca 1.87 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 91.98 % vs. predchádzajúca 73.53 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 2013 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 56 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -14.7 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 92 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2022)
| Položka | 2022 | 2019 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 2 tis. € | 5 tis. € | −55,7 % |
| EBITDA | -211 € | 88 € | −339,8 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -190 € | 79 € | −339,8 % |
| Čistý zisk | -295 € | 85 € | −447,1 % |
| Aktíva | 5 tis. € | 7 tis. € | −22,3 % |
| Vlastné imanie | 5 tis. € | 5 tis. € | −2,8 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 21. 6. 2017
- Sídlo
- Škultétyho 21, 01001, Žilina
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 21. 6. 2017Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019
Finančné ukazovatele
2022-10.5 %Strata
-14.7 %Strata
-5.8 %Slabé
-6.3 %Slabé
8.0 %Nízka
92.0 %Výborné
Tržby a zisk · 4 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie92.0%
- Cudzie zdroje8.0%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022aktuálny | Riadna | 2 tis. € | 5 tis. € | 5 tis. € | -211 € | -295 € | EUR |
| 2019 | Riadna | 5 tis. € | 7 tis. € | 5 tis. € | 88 € | 85 € | EUR |
| 2018 | Riadna | 4 tis. € | 6 tis. € | 5 tis. € | 63 € | 63 € | EUR |
| 2017 | Riadna | 3 tis. € | 6 tis. € | 5 tis. € | -298 € | -304 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti21. 6. 2017
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2022aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
Predmet podnikania
- 1Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 21. 6. 2017
- 2Vypracovanie dokumentácie a projektu jednoduchých stavieb, drobných stavieb a zmien týchto stavieb - pozemné stavbyod 21. 6. 2017
- 3Sprostredkovanie predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľností (realitná činnosť)od 21. 6. 2017
- 4Výkon činnosti vedenia uskutočňovania stavieb na individuálnu rekreáciu, prízemných stavieb a stavieb zariadenia staveniska, ak ich zastavaná plocha nepresahuje 300 m2 a výšku 15 m, drobných stavieb a ich zmienod 21. 6. 2017
- 5Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 21. 6. 2017
- 6Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 21. 6. 2017
- 7Inžinierska činnosť, stavebné cenárstvo, projektovanie a konštruovanie elektrických zariadeníod 21. 6. 2017
- 8Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 21. 6. 2017
- 9Dizajnérske činnostiod 21. 6. 2017
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/50894765
- RÚZ ID
- 1703199
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS6 udalostí
- 21. 6. 2017Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2019Najvyšší zaznamenaný obrat4 545 EUR · rok 2019
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna