SB-24 s.r.o.

aktívna

Ipeľská 5141/9, 82107, Bratislava - mestská časť Podunajské Biskupice

bývalá registrácia podľa §7a, od 27. 9. 2017spoločnosť s ručením obmedzenýmBývalý platca DPH

Tržby (2022)246 tis. €

8,4 %vs 2021

Zisk (2022)1 tis. €

19,0 %vs 2021

Vlastné imanie (2022)18 tis. €

8,5 %vs 2021

Zadlženosť (2022)81 %

0,9 %Vysokávs 2021

ROE (2022)8.2 %

9,8 %Dobrévs 2021

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Medziročná zmena tržieb o +8.4 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 40/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (246 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Nízka maržačistá marža len 0.6 %

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 81 % aktív

Tržby

246 tis. €

+8,4 %vs. 2021

Trvalý rast

Čistý zisk

1 tis. €

+19,0 %vs. 2021

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

97 tis. €

+4,0 %vs. 2021

Mierny rast

Vlastné imanie

18 tis. €

+8,5 %vs. 2021

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2022)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža0,6 %
ROA (návratnosť aktív)1,5 %
ROE (návratnosť vlastného imania)8,2 %
Zadlženosť81 %
Kapitálová primeranosť18,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (246 tis. €), zadlženosť je vysoká.

40/ 100Slabá

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.599
netIncome: 1 475
revenue: 246 295
prevNetIncome: 1 239

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 18.75
equity: 18 093
assets: 96 513

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 81.25
equity: 18 093
assets: 96 513

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 62.09
revenueYoY: 8.35
validHistoryYears: 6.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 0.599
netMargin: 0.599
ebitda: 1 475
revenue: 246 295

Altman Z''-Score1.08Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.37	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.38	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.09	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.24	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score6 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 1.53 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 1.53 % vs. predchádzajúce 1.34 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 81.25 % vs. predchádzajúce 82.02 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 2.55× vs. predchádzajúce 2.45×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.60 % vs. predchádzajúca 0.55 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 18.75 % vs. predchádzajúca 17.98 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 8 % na 246 tis. € — stabilný organický rast.
Info
Čistá marža len 0.6 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 19 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2022)

Položka	2022	2021	Zmena
Tržby	246 tis. €	227 tis. €	+8,4 %
EBITDA	1 tis. €	1 tis. €	+19,0 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	1 tis. €	1 tis. €	+19,0 %
Čistý zisk	1 tis. €	1 tis. €	+19,0 %
Aktíva	97 tis. €	93 tis. €	+4,0 %
Vlastné imanie	18 tis. €	17 tis. €	+8,5 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 27. 6. 2017
Sídlo: Ipeľská 5141/9, 82107, Bratislava - mestská časť Podunajské Biskupice
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

27. 6. 2017Založenie spoločnosti
31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2022

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

0.6 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.6 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

1.5 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

8.2 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

81.3 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

18.7 %Slabé

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2022 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie18.7%
Cudzie zdroje81.3%

Aktíva spolu97 tis. €

Vlastné imanie18 tis. €

Cudzie zdroje78 tis. €

Finančná páka4.33×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2022aktuálny	Riadna	246 tis. €	97 tis. €	18 tis. €	1 tis. €	1 tis. €	EUR
2021	Riadna	227 tis. €	93 tis. €	17 tis. €	1 tis. €	1 tis. €	EUR
2020	Riadna	76 tis. €	78 tis. €	16 tis. €	996 €	996 €	EUR
2019	Riadna	240 tis. €	78 tis. €	16 tis. €	1 tis. €	856 €	EUR
2018	Riadna	283 tis. €	38 tis. €	11 tis. €	11 tis. €	5 tis. €	EUR
2017	Riadna	22 tis. €	15 tis. €	6 tis. €	2 tis. €	1 tis. €	EUR

SB-24 s.r.o.

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Stabilná finančná pozícia

Skóre 40/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita