SMART TRX s.r.o.

aktívna

Košťany nad Turcom 401, 03841, Košťany nad Turcom

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2022)31 tis. €

45,1 %vs 2018

Zisk (2022)-20 tis. €

89×vs 2018

Vlastné imanie (2022)-15 tis. €

397,5 %vs 2018

Zadlženosť (2022)786 %

71×Vysokávs 2018

ROE (2022)133.4 %

31×Výbornévs 2018

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 45 %.

Záporné vlastné imanie

Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.

Skóre 4/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (31 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok

Silný rasttržby +45 % medziročne

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 26. 1. 2018
Sídlo: Košťany nad Turcom 401, 03841, Košťany nad Turcom

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Kľúčové ukazovatele (2022)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-63,2 %
ROA (návratnosť aktív)-915,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)—
Zadlženosť786 %
Kapitálová primeranosť-686,0 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (31 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

4/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -64.05
netIncome: -19 961
revenue: 31 164
prevNetIncome: -221.00

Kapitál0 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: -685.97
equity: -14 961
assets: 2 181

Zadlženosť0 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 785.97
equity: -14 961
assets: 2 181

Rast18 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: 45.12
validHistoryYears: 2.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -63.21
netMargin: -64.05
ebitda: -19 699
revenue: 31 164

Altman Z''-Score-96.17Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	-13.50	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-30.17	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-51.59	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	-0.92	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -915.22 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -915.22 % vs. predchádzajúce -3.92 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 785.97 % vs. predchádzajúce 10.85 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 14.29× vs. predchádzajúce 3.81×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -64.05 % vs. predchádzajúca -1.03 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -685.97 % vs. predchádzajúca 89.15 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 61 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
Mikrofirma (tržby 31164 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 45 % na 31 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -64.1 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 397 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2022)

Položka	2022	2018	Zmena
Tržby	31 tis. €	21 tis. €	+45,1 %
EBITDA	-20 tis. €	-221 €	−88×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-18 tis. €	-199 €	−88×
Čistý zisk	-20 tis. €	-221 €	−89×
Aktíva	2 tis. €	6 tis. €	−61,3 %
Vlastné imanie	-15 tis. €	5 tis. €	−397,5 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Vzťahy a prepojenia

2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

26. 1. 2018Založenie spoločnosti
31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022
31. 12. 2022Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2022

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-63.2 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-64.1 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-915.2 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

—

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

786.0 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

-686.0 %Slabé

Tržby a zisk · 2 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2022 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva

Cudzie zdroje: 17 tis. €
Aktíva spolu: 2.2 tis. €
Vlastné imanie: −15 tis. €

Aktíva spolu2 tis. €

Vlastné imanie-15 tis. €

Cudzie zdroje17 tis. €

Finančná páka-1.15×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 2 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2022aktuálny	Riadna	31 tis. €	2 tis. €	-15 tis. €	-20 tis. €	-20 tis. €	EUR
2018	Riadna	21 tis. €	6 tis. €	5 tis. €	-221 €	-221 €	EUR

Užitočné služby

SMART TRX s.r.o.

Rast tržieb

Záporné vlastné imanie

Skóre 4/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita