Spencer Medical s.r.o.

aktívna

Turbínová 13, 83104, Bratislava - mestská časť Nové Mesto

podľa §4, registrácia od 1. 3. 2021

spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)1,1 mil. €

143,3 %vs 2023

Zisk (2024)32 tis. €

58×vs 2023

Vlastné imanie (2024)43 tis. €

278,7 %vs 2023

Zadlženosť (2024)90 %

4,8 %Vysokávs 2023

ROE (2024)73.6 %

15×Výbornévs 2023

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 143 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 46/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (1,1 mil. €), zadlženosť je vysoká.

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 90 % aktív

Silný rasttržby +143 % medziročne

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 3. 3. 2018
Sídlo: Turbínová 13, 83104, Bratislava - mestská časť Nové Mesto

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža4,4 %
ROA (návratnosť aktív)7,4 %
ROE (návratnosť vlastného imania)73,6 %
Zadlženosť90 %
Kapitálová primeranosť10,1 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (1,1 mil. €), zadlženosť je vysoká.

46/ 100Stabilná

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 3.00
netIncome: 31 776
revenue: 1 058 127
prevNetIncome: 538.00

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 10.06
equity: 43 178
assets: 429 418

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 89.94
equity: 43 178
assets: 429 418

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 118.32
revenueYoY: 143.25
validHistoryYears: 6.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 4.39
netMargin: 3.00
ebitda: 46 448
revenue: 1 058 127

Altman Z''-Score1.22Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.20	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.29	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.62	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.12	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score6 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 7.40 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 7.40 % vs. predchádzajúce 0.26 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 89.94 % vs. predchádzajúce 94.44 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 2.46× vs. predchádzajúce 2.12×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 3.00 % vs. predchádzajúca 0.12 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 10.06 % vs. predchádzajúca 5.56 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 143 % na 1.1 mil. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 3.0 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 10 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 279 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	1,1 mil. €	435 tis. €	+143,3 %
EBITDA	46 tis. €	19 tis. €	+138,9 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	42 tis. €	17 tis. €	+138,9 %
Čistý zisk	32 tis. €	538 €	+58×
Aktíva	429 tis. €	205 tis. €	+109,4 %
Vlastné imanie	43 tis. €	11 tis. €	+278,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Vzťahy a prepojenia

2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

3. 3. 2018Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

4.4 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

3.0 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

7.4 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

73.6 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

89.9 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

10.1 %Slabé

Tržby a zisk · 7 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie10.1%
Cudzie zdroje89.9%

Aktíva spolu429 tis. €

Vlastné imanie43 tis. €

Cudzie zdroje386 tis. €

Finančná páka8.95×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 7 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	1,1 mil. €	429 tis. €	43 tis. €	46 tis. €	32 tis. €	EUR
2023	Riadna	435 tis. €	205 tis. €	11 tis. €	19 tis. €	538 €	EUR
2022	Riadna	366 tis. €	99 tis. €	11 tis. €	10 tis. €	4 tis. €	EUR
2021	Riadna	573 tis. €	73 tis. €	7 tis. €	8 tis. €	4 tis. €	EUR
2020	Riadna	—	5 tis. €	3 tis. €	-483 €	-569 €	EUR
2019	Riadna	32 tis. €	14 tis. €	4 tis. €	121 €	52 €	EUR
2018	Riadna	21 tis. €	7 tis. €	4 tis. €	-1 tis. €	-1 tis. €	EUR

Užitočné služby

Spencer Medical s.r.o.

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 46/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita