Arthena s.r.o.
aktívnaIng. Štefana Višňovského 211/6, 96901, Banská Štiavnica
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2019)29 tis. €
460,0 %vs 2018
Zisk (2019)23 tis. €
11×vs 2018
Vlastné imanie (2019)30 tis. €
331,1 %vs 2018
Zadlženosť (2019)18 %
165,9 %Nízkavs 2018
ROE (2019)76.8 %
179,3 %Výbornévs 2018
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 460 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 93/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (29 tis. €), je zisková.
Vysoká ziskovosťčistá marža 78 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 82 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len 18 % aktív
Tržby
29 tis. €
+460,0 %vs. 2018
Trvalý rast
Čistý zisk
23 tis. €
+11×vs. 2018
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
36 tis. €
+390,5 %vs. 2018
Mierny rast
Vlastné imanie
30 tis. €
+331,1 %vs. 2018
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Vynikajúca
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2019)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža98,3 %
- ROA (návratnosť aktív)62,9 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)76,8 %
- Zadlženosť18 %
- Kapitálová primeranosť81,9 %
Finančné zdravie
93/ 100Vynikajúca
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 77.66netIncome: 22 831revenue: 29 400prevNetIncome: 1 896
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 81.89equity: 29 727assets: 36 300
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 18.11equity: 29 727assets: 36 300
Rast18 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 460.00validHistoryYears: 2.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 98.30netMargin: 77.66ebitda: 28 900revenue: 29 400
Altman Z''-Score13.13Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.61 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 2.22 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 4.55 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 4.75 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score4 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 62.90 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 62.90 % vs. predchádzajúce 25.62 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 18.11 % vs. predchádzajúce 6.81 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.81× vs. predchádzajúce 0.71×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 77.66 % vs. predchádzajúca 36.11 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 81.89 % vs. predchádzajúca 93.19 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 29400 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- Tržby +460 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 460 % na 29 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 77.7 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.78 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 98.3 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 82 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2019)
| Položka | 2019 | 2018 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 29 tis. € | 5 tis. € | +460,0 % |
| EBITDA | 29 tis. € | 2 tis. € | +11× |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 26 tis. € | 2 tis. € | +11× |
| Čistý zisk | 23 tis. € | 2 tis. € | +11× |
| Aktíva | 36 tis. € | 7 tis. € | +390,5 % |
| Vlastné imanie | 30 tis. € | 7 tis. € | +331,1 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 6. 3. 2018
- Sídlo
- Ing. Štefana Višňovského 211/6, 96901, Banská Štiavnica
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 6. 3. 2018Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019
- 31. 12. 2019Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
201998.3 %Výborné
77.7 %Výborné
62.9 %Výborné
76.8 %Výborné
18.1 %Nízka
81.9 %Výborné
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie81.9%
- Cudzie zdroje18.1%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019aktuálny | Riadna | 29 tis. € | 36 tis. € | 30 tis. € | 29 tis. € | 23 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 5 tis. € | 7 tis. € | 7 tis. € | 2 tis. € | 2 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti6. 3. 2018
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena obchodného mena6. 3. 2018 → 26. 7. 2018
PARS DEVELOPE GROUP s.r.o.
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2019aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
Predmet podnikania
- 1kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 6. 3. 2018
- 2sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 6. 3. 2018
- 3činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 6. 3. 2018
- 4reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 6. 3. 2018
- 5vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 6. 3. 2018
- 6administratívne službyod 6. 3. 2018
- 7vydavateľská činnosť, polygrafická výroba a knihárske práceod 6. 3. 2018
- 8počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 6. 3. 2018
- 9uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 6. 3. 2018
- 10inžinierska činnosť a stavebné cenárstvood 6. 3. 2018
- 11dizajnérske činnostiod 6. 3. 2018
- 12prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 6. 3. 2018
- 13prenájom hnuteľných vecíod 6. 3. 2018
- 14čistiace a upratovacie službyod 6. 3. 2018
- 15nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 6. 3. 2018
- 16skladovanie a pomocné činnosti v dopraveod 6. 3. 2018
- 17poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 6. 3. 2018
- 18poskytovanie obslužných služieb pri kultúrnych a iných spoločenských podujatiachod 6. 3. 2018
- 19prevádzkovanie kultúrnych, spoločenských a zábavných zariadeníod 6. 3. 2018
- 20organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 6. 3. 2018
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/51439409
- RÚZ ID
- 1765155
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 6. 3. 2018Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2019Najvyšší zaznamenaný obrat29 400 EUR · rok 2019
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 6. 3. 2018Zmena obchodného mena→ PARS DEVELOPE GROUP s.r.o.