KM PROGRESS s. r. o.

aktívna

Černyševského 10, 85101, Bratislava - mestská časť Petržalka

podľa §4, registrácia od 7. 6. 2018spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)120 tis. €

202,8 %vs 2023

Zisk (2024)617 €

60,7 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)5 tis. €

12,9 %vs 2023

Zadlženosť (2024)94 %

2,8 %Vysokávs 2023

ROE (2024)11.5 %

42,3 %Dobrévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 203 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 37/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (120 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 94 % aktív

Nízka maržačistá marža len 0.5 %

Silný rasttržby +203 % medziročne

Tržby

120 tis. €

+202,8 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

617 €

+60,7 %vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

98 tis. €

+65,4 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

5 tis. €

+12,9 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža10,3 %
ROA (návratnosť aktív)0,6 %
ROE (návratnosť vlastného imania)11,5 %
Zadlženosť94 %
Kapitálová primeranosť5,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (120 tis. €), zadlženosť je vysoká.

37/ 100Slabá

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.516
netIncome: 617.00
revenue: 119 509
prevNetIncome: 384.00

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 5.52
equity: 5 388
assets: 97 576

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 94.48
equity: 5 388
assets: 97 576

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 89.47
revenueYoY: 202.83
validHistoryYears: 7.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 10.27
netMargin: 0.516
ebitda: 12 271
revenue: 119 509

Altman Z''-Score-1.44Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.11	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-2.33	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.72	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.06	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score2 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 0.63 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 0.63 % vs. predchádzajúce 0.65 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 94.48 % vs. predchádzajúce 91.91 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.22× vs. predchádzajúce 0.67×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.52 % vs. predchádzajúca 0.97 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 5.52 % vs. predchádzajúca 8.09 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Tržby +203 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 203 % na 120 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 0.5 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 6 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 203 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	120 tis. €	39 tis. €	+202,8 %
EBITDA	12 tis. €	604 €	+19×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	11 tis. €	544 €	+19×
Čistý zisk	617 €	384 €	+60,7 %
Aktíva	98 tis. €	59 tis. €	+65,4 %
Vlastné imanie	5 tis. €	5 tis. €	+12,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 26. 4. 2018
Sídlo: Černyševského 10, 85101, Bratislava - mestská časť Petržalka
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

26. 4. 2018Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

10.3 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.5 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

0.6 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

11.5 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

94.5 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

5.5 %Slabé

Tržby a zisk · 7 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie5.5%
Cudzie zdroje94.5%

Aktíva spolu98 tis. €

Vlastné imanie5 tis. €

Cudzie zdroje92 tis. €

Finančná páka17.11×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 7 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	120 tis. €	98 tis. €	5 tis. €	12 tis. €	617 €	EUR
2023	Riadna	39 tis. €	59 tis. €	5 tis. €	604 €	384 €	EUR
2022	Riadna	35 tis. €	92 tis. €	-66 tis. €	-19 tis. €	-20 tis. €	EUR
2021	Riadna	4 tis. €	60 tis. €	-45 tis. €	-5 tis. €	-8 tis. €	EUR
2020	Riadna	63 tis. €	11 tis. €	-38 tis. €	4 tis. €	3 tis. €	EUR
2019	Riadna	3 tis. €	33 tis. €	-40 tis. €	-24 tis. €	-25 tis. €	EUR
2018	Riadna	3 tis. €	35 tis. €	-15 tis. €	-19 tis. €	-20 tis. €	EUR

KM PROGRESS s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 37/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita