Yours Holding, s. r. o.

aktívna

Popradská 82, 04011, Košice - mestská časť Západ

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2024)8 tis. €

52,7 %vs 2023

Zisk (2024)9 tis. €

92,4 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)200 tis. €

4,5 %vs 2023

Zadlženosť (2024)64 %

3,3 %Strednávs 2023

ROE (2024)4.3 %

92,7 %Slabévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 53 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 88/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (8 tis. €), je zisková.

Pokles tržiebtržby -53 % medziročne

Vysoká ziskovosťčistá marža 110 %

Tržby

8 tis. €

−52,7 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

9 tis. €

−92,4 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

554 tis. €

−1,7 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

200 tis. €

+4,5 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža72,4 %
ROA (návratnosť aktív)1,5 %
ROE (návratnosť vlastného imania)4,3 %
Zadlženosť64 %
Kapitálová primeranosť36,2 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (8 tis. €), je zisková.

88/ 100Vynikajúca

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 109.92
netIncome: 8 574
revenue: 7 800
prevNetIncome: 112 779

Kapitál16 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 36.18
equity: 200 325
assets: 553 645

Zadlženosť12 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 63.82
equity: 200 325
assets: 553 645

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 40.71
revenueYoY: -52.73
validHistoryYears: 4.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 72.44
netMargin: 109.92
ebitda: 5 650
revenue: 7 800

Altman Z''-Score2.14Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.71	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.78	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.06	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.60	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 1.55 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 1.55 % vs. predchádzajúce 20.02 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 63.82 % vs. predchádzajúce 65.97 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.01× vs. predchádzajúce 0.03×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 109.92 % vs. predchádzajúca 683.51 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 36.18 % vs. predchádzajúca 34.03 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 7800 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 53 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Pozitívne
Čistá marža 109.9 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 1.10 € čistého zisku.
Pozitívne
EBITDA marža 72.4 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Info
Kapitálová primeranosť 36 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	8 tis. €	17 tis. €	−52,7 %
EBITDA	6 tis. €	5 tis. €	+9,9 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	5 tis. €	5 tis. €	+9,9 %
Čistý zisk	9 tis. €	113 tis. €	−92,4 %
Aktíva	554 tis. €	563 tis. €	−1,7 %
Vlastné imanie	200 tis. €	192 tis. €	+4,5 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 7. 4. 2018
Sídlo: Popradská 82, 04011, Košice - mestská časť Západ
Štatutárny orgán: 4 4 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

4 4 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

7. 4. 2018Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

72.4 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

109.9 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

1.5 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

4.3 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

63.8 %Stredná

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

36.2 %Dobré

Tržby a zisk · 7 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie36.2%
Cudzie zdroje63.8%

Aktíva spolu554 tis. €

Vlastné imanie200 tis. €

Cudzie zdroje353 tis. €

Finančná páka1.76×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 7 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	8 tis. €	554 tis. €	200 tis. €	6 tis. €	9 tis. €	EUR
2023	Riadna	17 tis. €	563 tis. €	192 tis. €	5 tis. €	113 tis. €	EUR
2022	Riadna	12 tis. €	581 tis. €	279 tis. €	12 tis. €	11 tis. €	EUR
2021	Riadna	3 tis. €	583 tis. €	268 tis. €	3 tis. €	-738 €	EUR
2020	Riadna	—	507 tis. €	169 tis. €	—	977 €	EUR
2019	Riadna	—	169 tis. €	5 tis. €	—	—	EUR
2018	Riadna	—	60 tis. €	5 tis. €	—	—	EUR

Yours Holding, s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 88/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita