P.O.S system s.r.o.

aktívna

Vyševcová 357/5, 02801, Brezovica

podľa §4, registrácia od 1. 6. 2018spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)160 tis. €

28,0 %vs 2023

Zisk (2024)2 tis. €

238,6 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)6 tis. €

63,1 %vs 2023

Zadlženosť (2024)88 %

8,4 %Vysokávs 2023

ROE (2024)38.7 %

185,0 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 28 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 25/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (160 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 88 % aktív

Silný rasttržby +28 % medziročne

Tržby

160 tis. €

+28,0 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

2 tis. €

+238,6 %vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

54 tis. €

−48,8 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

6 tis. €

+63,1 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža1,9 %
ROA (návratnosť aktív)4,6 %
ROE (návratnosť vlastného imania)38,7 %
Zadlženosť88 %
Kapitálová primeranosť11,8 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (160 tis. €), zadlženosť je vysoká.

25/ 100Slabá

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 1.53
netIncome: 2 462
revenue: 160 420
prevNetIncome: -1 776

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 11.79
equity: 6 362
assets: 53 974

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 88.21
equity: 6 362
assets: 53 974

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 17.49
revenueYoY: 28.00
validHistoryYears: 7.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 1.94
netMargin: 1.53
ebitda: 3 117
revenue: 160 420

Altman Z''-Score0.86Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.23	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.16	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.33	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.14	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score6 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 4.56 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 4.56 % vs. predchádzajúce -1.68 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 88.21 % vs. predchádzajúce 96.30 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 2.97× vs. predchádzajúce 1.19×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 1.53 % vs. predchádzajúca -1.42 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 11.79 % vs. predchádzajúca 3.70 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 49 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 28 % na 160 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 1.5 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 12 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Tržby rastú (+28 %), ale aktíva klesajú (-49 %). Firma môže podinvestovávať — rast nemusí byť udržateľný.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	160 tis. €	125 tis. €	+28,0 %
EBITDA	3 tis. €	-2 tis. €	+275,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	3 tis. €	-2 tis. €	+275,5 %
Čistý zisk	2 tis. €	-2 tis. €	+238,6 %
Aktíva	54 tis. €	106 tis. €	−48,8 %
Vlastné imanie	6 tis. €	4 tis. €	+63,1 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 4. 5. 2018
Sídlo: Vyševcová 357/5, 02801, Brezovica
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

4. 5. 2018Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

1.9 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

1.5 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

4.6 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

38.7 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

88.2 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

11.8 %Slabé

Tržby a zisk · 7 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie11.8%
Cudzie zdroje88.2%

Aktíva spolu54 tis. €

Vlastné imanie6 tis. €

Cudzie zdroje48 tis. €

Finančná páka7.48×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 7 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	160 tis. €	54 tis. €	6 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2023	Riadna	125 tis. €	106 tis. €	4 tis. €	-2 tis. €	-2 tis. €	EUR
2022	Riadna	77 tis. €	82 tis. €	6 tis. €	-19 tis. €	-19 tis. €	EUR
2021	Riadna	93 tis. €	126 tis. €	26 tis. €	-2 tis. €	-2 tis. €	EUR
2020	Riadna	272 tis. €	163 tis. €	28 tis. €	35 tis. €	27 tis. €	EUR
2019	Riadna	108 tis. €	53 tis. €	596 €	4 tis. €	4 tis. €	EUR
2018	Riadna	61 tis. €	50 tis. €	-4 tis. €	-9 tis. €	-9 tis. €	EUR

P.O.S system s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 25/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita