Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt
ORSFotvorený register slovenských firiem

APONI AR s.r.o.

aktívna
Němcovej 5, 04001, Košice - mestská časť Sever
podľa §4, registrácia od 1. 2. 2020spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)27 tis. €
18,7 %vs 2023
Zisk (2024)7 tis. €
54,9 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)-24 tis. €
22,8 %vs 2023
Zadlženosť (2024)328 %
13,0 %Vysokávs 2023
ROE (2024)-29.6 %
41,5 %Stratavs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 19 %.

Záporné vlastné imanie

Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.

Skóre 42/100

Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (27 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Vysoká ziskovosťčistá marža 26 %
Silný rasttržby +19 % medziročne
Tržby
27 tis. €
+18,7 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
7 tis. €
−54,9 %vs. 2023
Zhoršenie výsledku
Aktíva
10 tis. €
−6,2 %vs. 2023
Pokles aktív
Vlastné imanie
-24 tis. €
+22,8 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
42zo 100
Slabá

Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
  • EBITDA marža27,2 %
  • ROA (návratnosť aktív)67,3 %
  • ROE (návratnosť vlastného imania)—
  • Zadlženosť328 %
  • Kapitálová primeranosť-227,6 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (27 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
42/ 100Slabá
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
  • > 15 % marža → 20 b.
  • 10–15 % → 17 b.
  • 5–10 % → 13 b.
  • 2–5 % → 9 b.
  • 0–2 % → 6 b.
  • < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
  • netMargin: 25.94
  • netIncome: 6 985
  • revenue: 26 923
  • prevNetIncome: 15 472
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
  • > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
  • 35–50 % → 16 b.
  • 20–35 % → 12 b.
  • 10–20 % → 7 b.
  • 3–10 % → 3 b.
  • < 3 % → 1 b.
  • < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
  • equityRatio: -227.55
  • equity: -23 622
  • assets: 10 381
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
  • < 30 % → 20 b. (nízka páka)
  • 30–50 % → 16 b.
  • 50–65 % → 12 b.
  • 65–80 % → 7 b.
  • 80–92 % → 3 b.
  • > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • debtRatio: 327.55
  • equity: -23 622
  • assets: 10 381
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
  • CAGR > 15 % → 20 b.
  • 7–15 % → 17 b.
  • 2–7 % → 13 b.
  • −3 až 2 % → 10 b.
  • −10 až −3 % → 6 b.
  • < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
  • revenueCAGR: -13.13
  • revenueYoY: 18.70
  • validHistoryYears: 6.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
  • EBITDA marža > 20 % → 20 b.
  • 12–20 % → 17 b.
  • 6–12 % → 12 b.
  • 2–6 % → 7 b.
  • 0–2 % → 4 b.
  • < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • ebitdaMargin: 27.21
  • netMargin: 25.94
  • ebitda: 7 325
  • revenue: 26 923
Altman Z''-Score-10.16Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktívaváhapríspevok—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva6.56-4.48aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva3.26-8.99aproximované
X3 — EBIT / Aktíva6.724.03aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky1.05-0.73presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

  • ROA pozitívnaROA = 67.29 %
    splnené
  • ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 67.29 % vs. predchádzajúce 139.83 %.
    nesplnené
  • Zadlženosť klesáZadlženosť 327.55 % vs. predchádzajúce 376.61 %.
    splnené
  • Obrat aktív rastieObrat aktív 2.59× vs. predchádzajúce 2.05×.
    splnené
  • Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 25.94 % vs. predchádzajúca 68.21 %.
    nesplnené
  • Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -227.55 % vs. predchádzajúca -276.61 %.
    splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
  • #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
  • #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
  • #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam
  • Mikrofirma (tržby 26923 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
  • Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
  • X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
  • X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
  • X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
  • Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Metodologická báza: Health Score je vážený kompozit komponentov založených na DuPont identity (Brown, 1914), Altman Z-Score (Altman, 1968) a Piotroski F-Score (Piotroski, 2000). Plná metodika dostupná v popise zdrojov →
Čo hovoria dáta
  • Pozitívne

    Tržby medziročne stúpli o 19 % na 27 tis. € — stabilný organický rast.

  • Pozitívne

    Čistá marža 25.9 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.26 € čistého zisku.

  • Pozitívne

    EBITDA marža 27.2 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.

  • Riziko

    Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.

Finančný prehľad (2024)
Položka20242023Zmena
Tržby27 tis. €23 tis. €+18,7 %
EBITDA7 tis. €15 tis. €−52,7 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)7 tis. €14 tis. €−52,7 %
Čistý zisk7 tis. €15 tis. €−54,9 %
Aktíva10 tis. €11 tis. €−6,2 %
Vlastné imanie-24 tis. €-31 tis. €+22,8 %
Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →
Základné informácie
Právna forma
spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku
31. 5. 2018
Sídlo
Němcovej 5, 04001, Košice - mestská časť Sever
Štatutárny orgán
3 3 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
3 3 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Zobraziť všetky vzťahy →
Najnovšie udalosti
  • 31. 5. 2018Založenie spoločnosti
  • 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
  • 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Zobraziť všetky udalosti →
Ďalšie firmy v okrese Košice IVšetky firmy v okrese →

ŠÚ SR klasifikácia veľkosti: 10–19