APS Servis s. r. o.
aktívnaNámestie sv. Martina 1459/6A, 08271, Lipany
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)62 tis. €
15,0 %vs 2023
Zisk (2024)2 tis. €
86,0 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)20 tis. €
65,6 %vs 2023
Zadlženosť (2024)22 %
11,5 %Nízkavs 2023
ROE (2024)8.4 %
91,6 %Dobrévs 2023
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 15 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 76/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (62 tis. €).
Klesajúce tržbytržby -15 % medziročne
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 78 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len 22 % aktív
Tržby
62 tis. €
−15,0 %vs. 2023
Pokles tržieb
Čistý zisk
2 tis. €
−86,0 %vs. 2023
Zhoršenie výsledku
Aktíva
26 tis. €
+70,5 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
20 tis. €
+65,6 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Silná
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža4,4 %
- ROA (návratnosť aktív)6,5 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)8,4 %
- Zadlženosť22 %
- Kapitálová primeranosť77,8 %
Finančné zdravie
76/ 100Silná
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 2.72netIncome: 1 685revenue: 61 937prevNetIncome: 12 066
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 77.81equity: 20 139assets: 25 883
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 22.19equity: 20 139assets: 25 883
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 106.97revenueYoY: -14.97validHistoryYears: 7.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 4.43netMargin: 2.72ebitda: 2 741revenue: 61 937
Altman Z''-Score4.42Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.53 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -1.40 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.60 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 3.68 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score1 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 6.51 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 6.51 % vs. predchádzajúce 79.47 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 22.19 % vs. predchádzajúce 19.90 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 2.39× vs. predchádzajúce 4.80×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.72 % vs. predchádzajúca 16.57 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 77.81 % vs. predchádzajúca 80.10 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Upozornenie
Tržby medziročne klesli o 15 % na 62 tis. €. Môže ísť o sezónny výkyv alebo stratu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 2.7 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 78 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 62 tis. € | 73 tis. € | −15,0 % |
| EBITDA | 3 tis. € | 12 tis. € | −77,3 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 2 tis. € | 11 tis. € | −77,3 % |
| Čistý zisk | 2 tis. € | 12 tis. € | −86,0 % |
| Aktíva | 26 tis. € | 15 tis. € | +70,5 % |
| Vlastné imanie | 20 tis. € | 12 tis. € | +65,6 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 14. 7. 2018
- Sídlo
- Námestie sv. Martina 1459/6A, 08271, Lipany
- Štatutárny orgán
- 4 4 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
4 4 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 14. 7. 2018Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Finančné ukazovatele
20244.4 %Slabé
2.7 %Slabé
6.5 %Výborné
8.4 %Dobré
22.2 %Nízka
77.8 %Výborné
Tržby a zisk · 7 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie77.8%
- Cudzie zdroje22.2%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 62 tis. € | 26 tis. € | 20 tis. € | 3 tis. € | 2 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 73 tis. € | 15 tis. € | 12 tis. € | 12 tis. € | 12 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 56 tis. € | 5 tis. € | 96 € | 17 € | 17 € | EUR |
| 2021 | Riadna | 71 tis. € | 3 tis. € | 79 € | -5 tis. € | -5 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 36 tis. € | 9 tis. € | -15 tis. € | -20 tis. € | -20 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 45 tis. € | 11 tis. € | 5 tis. € | 58 € | 8 € | EUR |
| 2018 | Riadna | 788 € | 5 tis. € | 5 tis. € | -345 € | -345 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 4 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti14. 7. 2018
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
Predmet podnikania
- 1inštalácie a opravy chladiarenských zariadeníod 14. 7. 2018
- 2montáž, rekonštrukcia a údržba vyhradených technických zariadení - elektrickýchod 14. 7. 2018
- 3oprava osobných potrieb a potrieb pre domácnosťod 14. 7. 2018
- 4výroba strojov a prístrojov pre domácnosťod 14. 7. 2018
- 5výroba čerpadiel, kompresorov, ventilov a armatúrod 14. 7. 2018
- 6výroba chladiacich, ventilačných a filtračných zariadeníod 14. 7. 2018
- 7osadzovanie mechanických častí vzduchotechnických a klimatizačných zariadeníod 14. 7. 2018
- 8dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 14. 7. 2018
- 9montáž, rekonštrukcia, údržba nevyhradených technických zariadeníod 14. 7. 2018
- 10informatívne testovanie, meranie, analýzy a kontrolyod 14. 7. 2018
- 11skladovanie a uskladňovanieod 14. 7. 2018
- 12baliace činnosti, manipulácia s tovaromod 14. 7. 2018
- 13kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoochod)od 14. 7. 2018
- 14sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 14. 7. 2018
- 15činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 14. 7. 2018
- 16administratívne službyod 14. 7. 2018
- 17vedenie účtovníctvaod 14. 7. 2018
- 18počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 14. 7. 2018
- 19reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 14. 7. 2018
- 20prenájom hnuteľných vecíod 14. 7. 2018
- 21prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 14. 7. 2018
- 22čistiace a upratovacie službyod 14. 7. 2018
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/51826771
- RÚZ ID
- 1787627
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS10 udalostí
- 14. 7. 2018Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat72 840 EUR · rok 2023
- 1. 3. 2023Registrácia platcu DPHSK2120804048
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna