Melberne s. r. o.

aktívna

Trieda KVP 1, 04023, Košice - mestská časť Sídlisko KVP

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2020)821 tis. €

42,4 %vs 2019

Zisk (2020)2 tis. €

13,2 %vs 2019

Vlastné imanie (2020)37 tis. €

15,4 %vs 2019

Zadlženosť (2020)77 %

14,5 %Vysokávs 2019

ROE (2020)4.8 %

2,5 %Slabévs 2019

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 42 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 16/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (821 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Pokles tržiebtržby -42 % medziročne

Nízka maržačistá marža len 0.2 %

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 77 % aktív

Tržby

821 tis. €

−42,4 %vs. 2019

Pokles tržieb

Čistý zisk

2 tis. €

−13,2 %vs. 2019

Zhoršenie výsledku

Aktíva

160 tis. €

−63,1 %vs. 2019

Pokles aktív

Vlastné imanie

37 tis. €

−15,4 %vs. 2019

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2020)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža0,3 %
ROA (návratnosť aktív)1,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)4,8 %
Zadlženosť77 %
Kapitálová primeranosť23,1 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (821 tis. €), zadlženosť je vysoká.

16/ 100Riziková

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.214
netIncome: 1 758
revenue: 821 203
prevNetIncome: 2 026

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 23.05
equity: 36 800
assets: 159 644

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 76.95
equity: 36 800
assets: 159 644

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: -42.36
validHistoryYears: 2.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 0.281
netMargin: 0.214
ebitda: 2 311
revenue: 821 203

Altman Z''-Score0.93Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.45	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.08	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.08	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.31	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score6 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 1.10 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 1.10 % vs. predchádzajúce 0.47 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 76.95 % vs. predchádzajúce 89.96 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 5.14× vs. predchádzajúce 3.29×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.21 % vs. predchádzajúca 0.14 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 23.05 % vs. predchádzajúca 10.04 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 63 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 42 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Info
Čistá marža len 0.2 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 23 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2020)

Položka	2020	2019	Zmena
Tržby	821 tis. €	1,4 mil. €	−42,4 %
EBITDA	2 tis. €	3 tis. €	−13,9 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	2 tis. €	2 tis. €	−13,9 %
Čistý zisk	2 tis. €	2 tis. €	−13,2 %
Aktíva	160 tis. €	433 tis. €	−63,1 %
Vlastné imanie	37 tis. €	43 tis. €	−15,4 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 4. 9. 2018
Sídlo: Trieda KVP 1, 04023, Košice - mestská časť Sídlisko KVP
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

4. 9. 2018Založenie spoločnosti
31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020
31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2020

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

0.3 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.2 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

1.1 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

4.8 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

76.9 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

23.1 %Slabé

Tržby a zisk · 2 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2020 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie23.1%
Cudzie zdroje76.9%

Aktíva spolu160 tis. €

Vlastné imanie37 tis. €

Cudzie zdroje123 tis. €

Finančná páka3.34×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 2 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2020aktuálny	Riadna	821 tis. €	160 tis. €	37 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2019	Riadna	1,4 mil. €	433 tis. €	43 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR

Melberne s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 16/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita