G&K GROUP s.r.o.

aktívna

Štúrova 55A, 94901, Nitra

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2020)166 tis. €

20,8 %vs 2019

Zisk (2020)-6 tis. €

135,9 %vs 2019

Vlastné imanie (2020)16 tis. €

27,3 %vs 2019

Zadlženosť (2020)94 %

45,5 %Vysokávs 2019

ROE (2020)-37.6 %

149,4 %Stratavs 2019

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 21 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 25/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (166 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 94 % aktív

Pokles tržiebtržby -21 % medziročne

Tržby

166 tis. €

−20,8 %vs. 2019

Pokles tržieb

Čistý zisk

-6 tis. €

−135,9 %vs. 2019

Zhoršenie výsledku

Aktíva

256 tis. €

+308,7 %vs. 2019

Mierny rast

Vlastné imanie

16 tis. €

−27,3 %vs. 2019

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2020)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-3,7 %
ROA (návratnosť aktív)-2,4 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-37,6 %
Zadlženosť94 %
Kapitálová primeranosť6,3 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (166 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

25/ 100Slabá

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -3.67
netIncome: -6 083
revenue: 165 854
prevNetIncome: 16 935

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 6.33
equity: 16 188
assets: 255 669

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 93.67
equity: 16 188
assets: 255 669

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 87.85
revenueYoY: -20.81
validHistoryYears: 3.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -3.67
netMargin: -3.67
ebitda: -6 083
revenue: 165 854

Altman Z''-Score0.20Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.12	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.14	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.14	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.07	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score0 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -2.38 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -2.38 % vs. predchádzajúce 27.07 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 93.67 % vs. predchádzajúce 64.40 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.65× vs. predchádzajúce 3.35×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -3.67 % vs. predchádzajúca 8.09 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 6.33 % vs. predchádzajúca 35.60 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 21 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -3.7 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 6 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 309 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2020)

Položka	2020	2019	Zmena
Tržby	166 tis. €	209 tis. €	−20,8 %
EBITDA	-6 tis. €	17 tis. €	−135,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-5 tis. €	15 tis. €	−135,4 %
Čistý zisk	-6 tis. €	17 tis. €	−135,9 %
Aktíva	256 tis. €	63 tis. €	+308,7 %
Vlastné imanie	16 tis. €	22 tis. €	−27,3 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 21. 8. 2018
Sídlo: Štúrova 55A, 94901, Nitra
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

21. 8. 2018Založenie spoločnosti
31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020
31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2020

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-3.7 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-3.7 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-2.4 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-37.6 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

93.7 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

6.3 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2020 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie6.3%
Cudzie zdroje93.7%

Aktíva spolu256 tis. €

Vlastné imanie16 tis. €

Cudzie zdroje239 tis. €

Finančná páka14.79×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2020aktuálny	Riadna	166 tis. €	256 tis. €	16 tis. €	-6 tis. €	-6 tis. €	EUR
2019	Riadna	209 tis. €	63 tis. €	22 tis. €	17 tis. €	17 tis. €	EUR
2018	Riadna	47 tis. €	39 tis. €	5 tis. €	615 €	335 €	EUR

Užitočné služby

G&K GROUP s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 25/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita