L.S.M.G. s.r.o.

aktívna

Budovateľská 49, 04801, Rožňava

podľa §4, registrácia od 15. 4. 2021spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)489 tis. €

181,5 %vs 2023

Zisk (2024)35 tis. €

25,7 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)129 tis. €

37,5 %vs 2023

Zadlženosť (2024)24 %

33,8 %Nízkavs 2023

ROE (2024)27.3 %

8,6 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 182 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 85/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (489 tis. €), je zisková.

Ziskováčistá marža 7 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 76 % aktív

Nízka zadlženosťdlh tvorí len 24 % aktív

Tržby

489 tis. €

+181,5 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

35 tis. €

+25,7 %vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

169 tis. €

+48,5 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

129 tis. €

+37,5 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža9,5 %
ROA (návratnosť aktív)20,7 %
ROE (návratnosť vlastného imania)27,3 %
Zadlženosť24 %
Kapitálová primeranosť75,9 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (489 tis. €), je zisková.

85/ 100Vynikajúca

Ziskovosť13 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 7.18
netIncome: 35 078
revenue: 488 687
prevNetIncome: 27 896

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 75.88
equity: 128 596
assets: 169 469

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 24.12
equity: 128 596
assets: 169 469

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 75.99
revenueYoY: 181.52
validHistoryYears: 7.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 9.47
netMargin: 7.18
ebitda: 46 277
revenue: 488 687

Altman Z''-Score8.73Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.49	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	2.38	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.56	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	3.30	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score2 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 20.70 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 20.70 % vs. predchádzajúce 24.45 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 24.12 % vs. predchádzajúce 18.03 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 2.88× vs. predchádzajúce 1.52×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 7.18 % vs. predchádzajúca 16.07 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 75.88 % vs. predchádzajúca 81.97 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 182 % na 489 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Pozitívne
Čistá marža 7.2 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 76 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Pozitívne
ROA 20.7 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	489 tis. €	174 tis. €	+181,5 %
EBITDA	46 tis. €	38 tis. €	+22,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	42 tis. €	34 tis. €	+22,5 %
Čistý zisk	35 tis. €	28 tis. €	+25,7 %
Aktíva	169 tis. €	114 tis. €	+48,5 %
Vlastné imanie	129 tis. €	94 tis. €	+37,5 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 19. 9. 2018
Sídlo: Budovateľská 49, 04801, Rožňava
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

19. 9. 2018Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

9.5 %Dobré

Čistá maržačistý zisk / výnosy

7.2 %Dobré

ROAčistý zisk / aktíva

20.7 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

27.3 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

24.1 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

75.9 %Výborné

Tržby a zisk · 7 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie75.9%
Cudzie zdroje24.1%

Aktíva spolu169 tis. €

Vlastné imanie129 tis. €

Cudzie zdroje41 tis. €

Finančná páka0.32×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 7 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	489 tis. €	169 tis. €	129 tis. €	46 tis. €	35 tis. €	EUR
2023	Riadna	174 tis. €	114 tis. €	94 tis. €	38 tis. €	28 tis. €	EUR
2022	Riadna	304 tis. €	80 tis. €	66 tis. €	32 tis. €	24 tis. €	EUR
2021	Riadna	105 tis. €	69 tis. €	41 tis. €	36 tis. €	27 tis. €	EUR
2020	Riadna	41 tis. €	29 tis. €	14 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2019	Riadna	2 tis. €	21 tis. €	12 tis. €	384 €	27 €	EUR
2018	Riadna	16 tis. €	14 tis. €	12 tis. €	9 tis. €	7 tis. €	EUR

Užitočné služby

L.S.M.G. s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 85/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita