Twister UP team s. r. o.

aktívna

Hrnčiarska Ves 305, 98013, Hrnčiarska Ves

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2023)9 tis. €

87,3 %vs 2022

Zisk (2023)-4 tis. €

74,8 %vs 2022

Vlastné imanie (2023)30 tis. €

10,7 %vs 2022

Zadlženosť (2023)69 %

0,2 %Strednávs 2022

ROE (2023)-11.9 %

95,7 %Stratavs 2022

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 87 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 22/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (9 tis. €), je dlhodobo stratová.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Pokles tržiebtržby -87 % medziročne

Tržby

9 tis. €

−87,3 %vs. 2022

Pokles tržieb

Čistý zisk

-4 tis. €

−74,8 %vs. 2022

Zhoršenie výsledku

Aktíva

99 tis. €

−11,1 %vs. 2022

Pokles aktív

Vlastné imanie

30 tis. €

−10,7 %vs. 2022

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-6,6 %
ROA (návratnosť aktív)-3,7 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-11,9 %
Zadlženosť69 %
Kapitálová primeranosť30,6 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (9 tis. €), je dlhodobo stratová.

22/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -39.50
netIncome: -3 621
revenue: 9 168
prevNetIncome: -2 071

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 30.64
equity: 30 308
assets: 98 932

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 69.36
equity: 30 308
assets: 98 932

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -54.63
revenueYoY: -87.25
validHistoryYears: 5.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -6.63
netMargin: -39.50
ebitda: -608.00
revenue: 9 168

Altman Z''-Score1.89Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.60	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.86	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.04	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.46	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score2 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -3.66 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -3.66 % vs. predchádzajúce -1.86 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 69.36 % vs. predchádzajúce 69.52 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.09× vs. predchádzajúce 0.65×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -39.50 % vs. predchádzajúca -2.88 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 30.64 % vs. predchádzajúca 30.48 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 9168 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 87 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -39.5 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Info
Kapitálová primeranosť 31 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.

Finančný prehľad (2023)

Položka	2023	2022	Zmena
Tržby	9 tis. €	72 tis. €	−87,3 %
EBITDA	-608 €	-753 €	+19,3 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-547 €	-678 €	+19,3 %
Čistý zisk	-4 tis. €	-2 tis. €	−74,8 %
Aktíva	99 tis. €	111 tis. €	−11,1 %
Vlastné imanie	30 tis. €	34 tis. €	−10,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 20. 9. 2018
Sídlo: Hrnčiarska Ves 305, 98013, Hrnčiarska Ves
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

20. 9. 2018Založenie spoločnosti
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2023

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-6.6 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-39.5 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-3.7 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-11.9 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

69.4 %Stredná

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

30.6 %Dobré

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2023 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie30.6%
Cudzie zdroje69.4%

Aktíva spolu99 tis. €

Vlastné imanie30 tis. €

Cudzie zdroje69 tis. €

Finančná páka2.26×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2023aktuálny	Riadna	9 tis. €	99 tis. €	30 tis. €	-608 €	-4 tis. €	EUR
2022	Riadna	72 tis. €	111 tis. €	34 tis. €	-753 €	-2 tis. €	EUR
2021	Riadna	197 tis. €	120 tis. €	6 tis. €	—	0 €	EUR
2020	Riadna	187 tis. €	120 tis. €	37 tis. €	22 tis. €	16 tis. €	EUR
2019	Riadna	216 tis. €	54 tis. €	21 tis. €	20 tis. €	16 tis. €	EUR
2018	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	—	—	EUR

Užitočné služby

Twister UP team s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 22/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita