4.0 consulting s.r.o.
aktívnaNa Troskách 3, 97401, Banská Bystrica
IČO52000346DIČ2120872534IČ DPHSK2120872534spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2023)8 tis. €
761,1 %vs 2022
Zisk (2023)-999 €
37,4 %vs 2022
Vlastné imanie (2023)36 tis. €
0,6 %vs 2022
Zadlženosť (2023)48 %
3,4 %Strednávs 2022
ROE (2023)-2.8 %
37,8 %Stratavs 2022
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 761 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 38/100
Hlavnou slabinou je ziskovosť.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (8 tis. €), je dlhodobo stratová.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 52 % aktív
Silný rasttržby +761 % medziročne
Tržby
8 tis. €
+761,1 %vs. 2022
Trvalý rast
Čistý zisk
-999 €
+37,4 %vs. 2022
Strata pretrváva
Aktíva
68 tis. €
−2,6 %vs. 2022
Pokles aktív
Vlastné imanie
36 tis. €
+0,6 %vs. 2022
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Hlavnou slabinou je ziskovosť.
Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža-13,3 %
- ROA (návratnosť aktív)-1,5 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)-2,8 %
- Zadlženosť48 %
- Kapitálová primeranosť52,4 %
Finančné zdravie
38/ 100Slabá
Ziskovosť4 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -13.26netIncome: -999.00revenue: 7 535prevNetIncome: -1 597
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 52.39equity: 35 676assets: 68 091
Zadlženosť16 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 47.61equity: 35 676assets: 68 091
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: -23.65revenueYoY: 761.14validHistoryYears: 6.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: -13.26netMargin: -13.26ebitda: -999.00revenue: 7 535
Altman Z''-Score3.68Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.03 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 1.58 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -0.08 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 1.16 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score5 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -1.47 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -1.47 % vs. predchádzajúce -2.28 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 47.61 % vs. predchádzajúce 49.26 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.11× vs. predchádzajúce 0.01×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -13.26 % vs. predchádzajúca -182.51 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 52.39 % vs. predchádzajúca 50.74 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 7535 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- Tržby +761 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 761 % na 7535 €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -13.3 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 52 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
- Info
Firma je v počiatočnej fáze rastu (predchádzajúce tržby 875 €). Trend bude reprezentatívny po ďalšom roku.
Finančný prehľad (2023)
| Položka | 2023 | 2022 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 8 tis. € | 875 € | +761,1 % |
| EBITDA | -999 € | -2 tis. € | +37,4 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -899 € | -1 tis. € | +37,4 % |
| Čistý zisk | -999 € | -2 tis. € | +37,4 % |
| Aktíva | 68 tis. € | 70 tis. € | −2,6 % |
| Vlastné imanie | 36 tis. € | 35 tis. € | +0,6 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 8. 11. 2018
- Sídlo
- Na Troskách 3, 97401, Banská Bystrica
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 8. 11. 2018Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022
Finančné ukazovatele
2023-13.3 %Strata
-13.3 %Strata
-1.5 %Slabé
-2.8 %Slabé
47.6 %Stredná
52.4 %Výborné
Tržby a zisk · 6 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie52.4%
- Cudzie zdroje47.6%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023aktuálny | Riadna | 8 tis. € | 68 tis. € | 36 tis. € | -999 € | -999 € | EUR |
| 2022 | Riadna | 875 € | 70 tis. € | 35 tis. € | -2 tis. € | -2 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 22 tis. € | 69 tis. € | 37 tis. € | -70 € | -239 € | EUR |
| 2020 | Riadna | 55 tis. € | 77 tis. € | 41 tis. € | 23 tis. € | 16 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 66 tis. € | 78 tis. € | 24 tis. € | 22 tis. € | 16 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 29 tis. € | 23 tis. € | 8 tis. € | 5 tis. € | 3 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti8. 11. 2018
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena obchodného mena8. 11. 2018 → 2. 9. 2022
Najdekor.sk s.r.o.
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2023aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
Predmet podnikania
- 1Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 3. 9. 2022
- 2Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 8. 11. 2018
- 3Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 8. 11. 2018
- 4Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 8. 11. 2018
- 5Prenájom hnuteľných vecíod 8. 11. 2018
- 6Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 8. 11. 2018
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/52000346
- RÚZ ID
- 1808453
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS10 udalostí
- 8. 11. 2018Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 15. 2. 2020Registrácia platcu DPHSK2120872534
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2019Najvyšší zaznamenaný obrat65 595 EUR · rok 2019
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 8. 11. 2018Zmena obchodného mena→ Najdekor.sk s.r.o.