J2 studio s.r.o.
aktívnaRubanisko III 2914/38, 98401, Lučenec
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)261 tis. €
30,3 %vs 2023
Zisk (2024)4 tis. €
76,3 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)9 tis. €
130,2 %vs 2023
Zadlženosť (2024)93 %
25,0 %Vysokávs 2023
ROE (2024)41.4 %
178,5 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 30 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 37/100
Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (261 tis. €), zadlženosť je vysoká.
Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 93 % aktív
Silný rasttržby +30 % medziročne
Tržby
261 tis. €
+30,3 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
4 tis. €
−76,3 %vs. 2023
Zhoršenie výsledku
Aktíva
126 tis. €
+5,3 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
9 tis. €
+130,2 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža2,6 %
- ROA (návratnosť aktív)2,9 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)41,4 %
- Zadlženosť93 %
- Kapitálová primeranosť6,9 %
Finančné zdravie
37/ 100Slabá
Ziskovosť6 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 1.38netIncome: 3 607revenue: 260 932prevNetIncome: 15 218
Kapitál3 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 6.91equity: 8 705assets: 125 935
Zadlženosť1 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 93.09equity: 8 705assets: 125 935
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 81.91revenueYoY: 30.35validHistoryYears: 7.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 2.63netMargin: 1.38ebitda: 6 860revenue: 260 932
Altman Z''-Score-0.26Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.14 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.79 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.31 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.08 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score4 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 2.86 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 2.86 % vs. predchádzajúce 12.72 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 93.09 % vs. predchádzajúce 124.11 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 2.07× vs. predchádzajúce 1.67×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 1.38 % vs. predchádzajúca 7.60 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 6.91 % vs. predchádzajúca -24.11 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 30 % na 261 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 1.4 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 7 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 261 tis. € | 200 tis. € | +30,3 % |
| EBITDA | 7 tis. € | 16 tis. € | −56,9 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 6 tis. € | 14 tis. € | −56,9 % |
| Čistý zisk | 4 tis. € | 15 tis. € | −76,3 % |
| Aktíva | 126 tis. € | 120 tis. € | +5,3 % |
| Vlastné imanie | 9 tis. € | -29 tis. € | +130,2 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 14. 12. 2018
- Sídlo
- Rubanisko III 2914/38, 98401, Lučenec
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 14. 12. 2018Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
20242.6 %Slabé
1.4 %Slabé
2.9 %Dobré
41.4 %Výborné
93.1 %Vysoká
6.9 %Slabé
Tržby a zisk · 7 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie6.9%
- Cudzie zdroje93.1%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 261 tis. € | 126 tis. € | 9 tis. € | 7 tis. € | 4 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 200 tis. € | 120 tis. € | -29 tis. € | 16 tis. € | 15 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 143 tis. € | 82 tis. € | -44 tis. € | -8 tis. € | -8 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 134 tis. € | 56 tis. € | -36 tis. € | -25 tis. € | -25 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 117 tis. € | 79 tis. € | -11 tis. € | -23 tis. € | -23 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 128 tis. € | 66 tis. € | 12 tis. € | 8 tis. € | 6 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 7 tis. € | 8 tis. € | 7 tis. € | 2 tis. € | 2 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti14. 12. 2018
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
Predmet podnikania
- 1Stolárstvood 14. 12. 2018
- 2Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 14. 12. 2018
- 3Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 14. 12. 2018
- 4Čistiace a upratovacie službyod 14. 12. 2018
- 5Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 14. 12. 2018
- 6Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 14. 12. 2018
- 7Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 14. 12. 2018
- 8Poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 14. 12. 2018
- 9Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 14. 12. 2018
- 10Prenájom hnuteľných vecíod 14. 12. 2018
- 11Administratívne službyod 14. 12. 2018
- 12Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 14. 12. 2018
- 13Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 14. 12. 2018
- 14Výroba celulózy, papiera, lepenky a výrobkov z týchto materiálovod 14. 12. 2018
- 15Výroba a opracovanie jednoduchých výrobkov z kovuod 14. 12. 2018
- 16Výroba bižutérie a suvenírovod 14. 12. 2018
- 17Opracovanie drevnej hmoty a výroba komponentov z drevaod 14. 12. 2018
- 18Výroba jednoduchých výrobkov z dreva, korku, slamy, prútia a ich úprava, oprava a údržbaod 14. 12. 2018
- 19Dizajnérske činnostiod 14. 12. 2018
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/52092135
- RÚZ ID
- 1815285
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS10 udalostí
- 14. 12. 2018Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat260 932 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 4. 4. 2019Registrácia platcu DPHSK2120894039
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna