KAPM, a.s.
aktívnaHelsinská 1, 04013, Košice - mestská časť Sídlisko Ťahanovce
akciová spoločnosťPlatca DPH
Tržby (2024)451 tis. €
258,2 %vs 2023
Zisk (2024)42 tis. €
39×vs 2023
Vlastné imanie (2024)162 tis. €
63,3 %vs 2023
Zadlženosť (2024)7 %
16,8 %Nízkavs 2023
ROE (2024)26.1 %
24×Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 258 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 80/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (451 tis. €), je zisková.
Ziskováčistá marža 9 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 93 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len 7 % aktív
Tržby
451 tis. €
+258,2 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
42 tis. €
+39×vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
175 tis. €
+60,9 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
162 tis. €
+63,3 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Silná
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža11,9 %
- ROA (návratnosť aktív)24,3 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)26,1 %
- Zadlženosť7 %
- Kapitálová primeranosť93,1 %
Finančné zdravie
80/ 100Silná
Ziskovosť13 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 9.42netIncome: 42 439revenue: 450 637prevNetIncome: -1 108
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 93.08equity: 162 439assets: 174 507
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 6.92equity: 162 439assets: 174 507
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 27.11revenueYoY: 258.25validHistoryYears: 6.00
Efektivita12 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 11.94netMargin: 9.42ebitda: 53 797revenue: 450 637
Altman Z''-Score18.55Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.83 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.83 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 1.76 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 14.13 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 24.32 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 24.32 % vs. predchádzajúce -1.02 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 6.92 % vs. predchádzajúce 8.32 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 2.58× vs. predchádzajúce 1.16×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 9.42 % vs. predchádzajúca -0.88 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 93.08 % vs. predchádzajúca 91.68 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Tržby +258 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 258 % na 451 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 9.4 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 93 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
- Pozitívne
ROA 24.3 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 451 tis. € | 126 tis. € | +258,2 % |
| EBITDA | 54 tis. € | -1 tis. € | +50× |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 48 tis. € | -997 € | +50× |
| Čistý zisk | 42 tis. € | -1 tis. € | +39× |
| Aktíva | 175 tis. € | 108 tis. € | +60,9 % |
| Vlastné imanie | 162 tis. € | 99 tis. € | +63,3 % |
Základné informácie
- Právna forma
- akciová spoločnosť
- Dátum vzniku
- 25. 1. 2019
- Sídlo
- Helsinská 1, 04013, Košice - mestská časť Sídlisko Ťahanovce
- Štatutárny orgán
- 4 4 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
4 4 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 25. 1. 2019Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
202411.9 %Výborné
9.4 %Dobré
24.3 %Výborné
26.1 %Výborné
6.9 %Nízka
93.1 %Výborné
Tržby a zisk · 6 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie93.1%
- Cudzie zdroje6.9%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 451 tis. € | 175 tis. € | 162 tis. € | 54 tis. € | 42 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 126 tis. € | 108 tis. € | 99 tis. € | -1 tis. € | -1 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 76 tis. € | 71 tis. € | 70 tis. € | 689 € | 628 € | EUR |
| 2021 | Riadna | 27 tis. € | 76 tis. € | 69 tis. € | 1 tis. € | 990 € | EUR |
| 2020 | Riadna | 27 tis. € | 76 tis. € | 69 tis. € | 1 tis. € | 990 € | EUR |
| 2019 | Riadna | 136 tis. € | 46 tis. € | 408 € | 534 € | 408 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 4 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti25. 1. 2019
akciová spoločnosť
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
Predmet podnikania
- 1Vedenie účtovníctvaod 25. 1. 2019
- 2Sprostredkovateľská činnosť v oblasti, obchodu, služieb, výrobyod 25. 1. 2019
- 3Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 25. 1. 2019
- 4Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 25. 1. 2019
- 5Administratívne službyod 25. 1. 2019
- 6Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 25. 1. 2019
- 7Vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 25. 1. 2019
- 8Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 25. 1. 2019
- 9Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 25. 1. 2019
- 10Faktoring a forfaitingod 25. 1. 2019
- 11Finančný lízingod 25. 1. 2019
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/52116999
- RÚZ ID
- 1821188
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS9 udalostí
- 25. 1. 2019Založenie spoločnostiakciová spoločnosť
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat450 637 EUR · rok 2024
- 15. 12. 2024Registrácia platcu DPHSK2120924124
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna