PENNEY s. r. o.

aktívna

Záhradnícka 93, 82108, Bratislava - mestská časť Ružinov

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2021)54 tis. €

130,0 %vs 2020

Zisk (2021)561 €

56,2 %vs 2020

Vlastné imanie (2021)9 tis. €

6,7 %vs 2020

Zadlženosť (2021)3 %

73,7 %Nízkavs 2020

ROE (2021)6.3 %

58,9 %Dobrévs 2020

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 130 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 70/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (54 tis. €).

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 97 % aktív

Nízka zadlženosťdlh tvorí len 3 % aktív

Silný rasttržby +130 % medziročne

Tržby

54 tis. €

+130,0 %vs. 2020

Trvalý rast

Čistý zisk

561 €

−56,2 %vs. 2020

Zhoršenie výsledku

Aktíva

9 tis. €

−3,7 %vs. 2020

Pokles aktív

Vlastné imanie

9 tis. €

+6,7 %vs. 2020

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Silná

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2021)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža1,5 %
ROA (návratnosť aktív)6,0 %
ROE (návratnosť vlastného imania)6,3 %
Zadlženosť3 %
Kapitálová primeranosť96,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (54 tis. €).

70/ 100Silná

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 1.04
netIncome: 561.00
revenue: 54 073
prevNetIncome: 1 280

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 96.66
equity: 8 969
assets: 9 279

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 3.34
equity: 8 969
assets: 9 279

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 178.65
revenueYoY: 129.95
validHistoryYears: 3.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 1.53
netMargin: 1.04
ebitda: 825.00
revenue: 54 073

Altman Z''-Score34.18Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.90	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	1.39	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.51	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	30.38	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 6.05 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 6.05 % vs. predchádzajúce 13.29 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 3.34 % vs. predchádzajúce 12.72 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 5.83× vs. predchádzajúce 2.44×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 1.04 % vs. predchádzajúca 5.44 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 96.66 % vs. predchádzajúca 87.28 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 130 % na 54 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 1.0 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 97 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Upozornenie
Tržby rastú (+130 %), ale aktíva klesajú (-4 %). Firma môže podinvestovávať — rast nemusí byť udržateľný.

Finančný prehľad (2021)

Položka	2021	2020	Zmena
Tržby	54 tis. €	24 tis. €	+130,0 %
EBITDA	825 €	2 tis. €	−49,1 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	743 €	1 tis. €	−49,1 %
Čistý zisk	561 €	1 tis. €	−56,2 %
Aktíva	9 tis. €	10 tis. €	−3,7 %
Vlastné imanie	9 tis. €	8 tis. €	+6,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 11. 5. 2019
Sídlo: Záhradnícka 93, 82108, Bratislava - mestská časť Ružinov
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

11. 5. 2019Založenie spoločnosti
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021
31. 12. 2021Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2021

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

1.5 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

1.0 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

6.0 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

6.3 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

3.3 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

96.7 %Výborné

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2021 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie96.7%
Cudzie zdroje3.3%

Aktíva spolu9 tis. €

Vlastné imanie9 tis. €

Cudzie zdroje310 €

Finančná páka0.03×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2021aktuálny	Riadna	54 tis. €	9 tis. €	9 tis. €	825 €	561 €	EUR
2020	Riadna	24 tis. €	10 tis. €	8 tis. €	2 tis. €	1 tis. €	EUR
2019	Riadna	7 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR

PENNEY s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 70/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita