Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt

Načítavam profil firmy

čítam master dáta (RPO)
dopĺňam ORSR výpis — konatelia, spoločníci
čítam finančné výkazy (RÚZ)
overujem IČ DPH (Finančná správa)
skladám časovú os zmien
generujem graf prepojení

JOŽAN s.r.o.

aktívna

Kračúnovce 368, 08701, Kračúnovce

podľa §4, registrácia od 15. 8. 2023spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)52 tis. €

10,4 %vs 2023

Zisk (2024)419 €

81,0 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)8 tis. €

5,7 %vs 2023

Zadlženosť (2024)3 %

16,7 %Nízkavs 2023

ROE (2024)5.4 %

82,0 %Dobrévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 10 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 56/100

Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.

Tržby

52 tis. €

−10,4 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

419 €

−81,0 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

8 tis. €

+5,1 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

8 tis. €

+5,7 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie97.4%
Cudzie zdroje2.6%

Aktíva spolu8 tis. €

Vlastné imanie8 tis. €

Cudzie zdroje204 €

Finančná páka0.03×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	52 tis. €	8 tis. €	8 tis. €	419 €	419 €	EUR
2023	Riadna	58 tis. €	8 tis. €	7 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2022	Riadna	—	0 €	—	—	0 €	EUR
2021	Riadna	—	0 €	—	—	0 €	EUR
2020	Riadna	—	—	—	—	—	EUR
2019	Riadna	—	—	—	—	—	EUR

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (52 tis. €).

56/ 100Stabilná

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.813
netIncome: 419.00
revenue: 51 552
prevNetIncome: 2 207

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 97.45
equity: 7 784
assets: 7 988

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 2.55
equity: 7 784
assets: 7 988

Rast6 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: -10.41
validHistoryYears: 2.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 0.813
netMargin: 0.813
ebitda: 419.00
revenue: 51 552

Altman Z''-Score43.35Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.92	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	1.07	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.30	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	40.06	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 5.25 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 5.25 % vs. predchádzajúce 29.05 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 2.55 % vs. predchádzajúce 3.07 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 6.45× vs. predchádzajúce 7.57×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.81 % vs. predchádzajúca 3.84 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 97.45 % vs. predchádzajúca 96.93 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	52 tis. €	58 tis. €	−10,4 %
EBITDA	419 €	3 tis. €	−85,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	377 €	3 tis. €	−85,5 %
Čistý zisk	419 €	2 tis. €	−81,0 %
Aktíva	8 tis. €	8 tis. €	+5,1 %
Vlastné imanie	8 tis. €	7 tis. €	+5,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →