ZA-PAL s.r.o.
aktívnaLúčky 585, 03482, Lúčky
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2023)50 tis. €
0,2 %vs 2022
Zisk (2023)271 €
18,9 %vs 2022
Vlastné imanie (2023)6 tis. €
4,7 %vs 2022
Zadlženosť (2023)5 %
44,6 %Nízkavs 2022
ROE (2023)4.5 %
22,5 %Slabévs 2022
Kľúčové insighty
Stabilné tržby
Medziročná zmena tržieb o +0.2 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 67/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (50 tis. €).
Nízka maržačistá marža len 0.5 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 95 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len 5 % aktív
Tržby
50 tis. €
+0,2 %vs. 2022
Čistý zisk
271 €
−18,9 %vs. 2022
Zhoršenie výsledku
Aktíva
6 tis. €
+0,3 %vs. 2022
Vlastné imanie
6 tis. €
+4,7 %vs. 2022
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Silná
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža0,6 %
- ROA (návratnosť aktív)4,3 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)4,5 %
- Zadlženosť5 %
- Kapitálová primeranosť95,0 %
Finančné zdravie
67/ 100Silná
Ziskovosť6 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 0.544netIncome: 271.00revenue: 49 779prevNetIncome: 334.00
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 95.01equity: 6 001assets: 6 316
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 4.99equity: 6 001assets: 6 316
Rast17 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 9.09revenueYoY: 0.236validHistoryYears: 5.00
Efektivita4 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 0.641netMargin: 0.544ebitda: 319.00revenue: 49 779
Altman Z''-Score22.68Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.87 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.52 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.29 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 20.00 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score3 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 4.29 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 4.29 % vs. predchádzajúce 5.30 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 4.99 % vs. predchádzajúce 9.00 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 7.88× vs. predchádzajúce 7.89×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.54 % vs. predchádzajúca 0.67 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 95.01 % vs. predchádzajúca 91.00 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 49779 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Info
Tržby zostali medziročne takmer nezmenené (0 %). Firma si udržiava stabilnú pozíciu na trhu.
- Info
Čistá marža len 0.5 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 95 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2023)
| Položka | 2023 | 2022 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 50 tis. € | 50 tis. € | +0,2 % |
| EBITDA | 319 € | 393 € | −18,8 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 287 € | 354 € | −18,8 % |
| Čistý zisk | 271 € | 334 € | −18,9 % |
| Aktíva | 6 tis. € | 6 tis. € | +0,3 % |
| Vlastné imanie | 6 tis. € | 6 tis. € | +4,7 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 5. 6. 2019
- Sídlo
- Lúčky 585, 03482, Lúčky
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 5. 6. 2019Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
- 31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
20230.6 %Slabé
0.5 %Slabé
4.3 %Dobré
4.5 %Slabé
5.0 %Nízka
95.0 %Výborné
Tržby a zisk · 5 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie95.0%
- Cudzie zdroje5.0%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023aktuálny | Riadna | 50 tis. € | 6 tis. € | 6 tis. € | 319 € | 271 € | EUR |
| 2022 | Riadna | 50 tis. € | 6 tis. € | 6 tis. € | 393 € | 334 € | EUR |
| 2021 | Riadna | 45 tis. € | 5 tis. € | 5 tis. € | 427 € | 363 € | EUR |
| 2020 | Riadna | 49 tis. € | 5 tis. € | 5 tis. € | 22 € | 22 € | EUR |
| 2019 | Riadna | 35 tis. € | 5 tis. € | 5 tis. € | 10 € | 10 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti5. 6. 2019
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2023aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
Predmet podnikania
- 1Výroba hračiek, hier, bižutérie, suvenírov, sviečok, tieniacej techniky, hudobných nástrojov, metiel, kief a maliarskeho náradiaod 7. 6. 2024
- 2Služby súvisiace so skrášľovaním telaod 7. 6. 2024
- 3Administratívne službyod 5. 6. 2019
- 4Ubytovacie služby bez poskytovania pohostinských činnostíod 5. 6. 2019
- 5Poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 5. 6. 2019
- 6Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 5. 6. 2019
- 7Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 5. 6. 2019
- 8Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 5. 6. 2019
- 9Prenájom hnuteľných vecíod 5. 6. 2019
- 10Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 5. 6. 2019
- 11Prevádzkovanie kultúrnych, spoločenských a zábavných zariadeníod 5. 6. 2019
- 12Prípravné práce k realizácii stavbyod 5. 6. 2019
- 13Čistiace a upratovacie službyod 5. 6. 2019
- 14Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 5. 6. 2019
- 15Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 5. 6. 2019
- 16Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 5. 6. 2019
- 17Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 5. 6. 2019
- 18Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 5. 6. 2019
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/52441521
- RÚZ ID
- 1850113
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS7 udalostí
- 5. 6. 2019Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat49 779 EUR · rok 2023
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna