SIMPAR s.r.o.

aktívna

Mierová 29, 82105, Bratislava - mestská časť Ružinov

bývalá registrácia podľa §7a, od 6. 12. 2024spoločnosť s ručením obmedzenýmBývalý platca DPH

Tržby (2022)276 tis. €

32,6 %vs 2021

Zisk (2022)2 tis. €

16,8 %vs 2021

Vlastné imanie (2022)11 tis. €

16,8 %vs 2021

Zadlženosť (2022)97 %

0,9 %Vysokávs 2021

ROE (2022)14.4 %

28,8 %Dobrévs 2021

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 33 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 34/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (276 tis. €), vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 3 %

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 97 % aktív

Pokles tržiebtržby -33 % medziročne

Tržby

276 tis. €

−32,6 %vs. 2021

Pokles tržieb

Čistý zisk

2 tis. €

−16,8 %vs. 2021

Zhoršenie výsledku

Aktíva

350 tis. €

+47,0 %vs. 2021

Mierny rast

Vlastné imanie

11 tis. €

+16,8 %vs. 2021

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2022)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža1,0 %
ROA (návratnosť aktív)0,5 %
ROE (návratnosť vlastného imania)14,4 %
Zadlženosť97 %
Kapitálová primeranosť3,2 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (276 tis. €), vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

34/ 100Slabá

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.584
netIncome: 1 612
revenue: 275 840
prevNetIncome: 1 938

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 3.20
equity: 11 221
assets: 350 224

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 96.80
equity: 11 221
assets: 350 224

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 46.00
revenueYoY: -32.60
validHistoryYears: 3.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 1.04
netMargin: 0.584
ebitda: 2 856
revenue: 275 840

Altman Z''-Score0.20Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.06	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.06	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.05	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.03	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score2 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 0.46 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 0.46 % vs. predchádzajúce 0.81 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 96.80 % vs. predchádzajúce 95.97 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.79× vs. predchádzajúce 1.72×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.58 % vs. predchádzajúca 0.47 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 3.20 % vs. predchádzajúca 4.03 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 33 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Info
Čistá marža len 0.6 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 3 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2022)

Položka	2022	2021	Zmena
Tržby	276 tis. €	409 tis. €	−32,6 %
EBITDA	3 tis. €	3 tis. €	−1,1 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	3 tis. €	3 tis. €	−1,1 %
Čistý zisk	2 tis. €	2 tis. €	−16,8 %
Aktíva	350 tis. €	238 tis. €	+47,0 %
Vlastné imanie	11 tis. €	10 tis. €	+16,8 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 28. 6. 2019
Sídlo: Mierová 29, 82105, Bratislava - mestská časť Ružinov
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

28. 6. 2019Založenie spoločnosti
31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2022

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

1.0 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.6 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

0.5 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

14.4 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

96.8 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

3.2 %Slabé

Tržby a zisk · 4 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2022 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie3.2%
Cudzie zdroje96.8%

Aktíva spolu350 tis. €

Vlastné imanie11 tis. €

Cudzie zdroje339 tis. €

Finančná páka30.21×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 4 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2022aktuálny	Riadna	276 tis. €	350 tis. €	11 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2021	Riadna	409 tis. €	238 tis. €	10 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2020	Riadna	129 tis. €	200 tis. €	8 tis. €	4 tis. €	3 tis. €	EUR
2019	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	—	—	EUR

SIMPAR s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 34/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita