Tomáš Diviak s. r. o.
aktívnaMalé Leváre 672, 90874, Malé Leváre
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)55 tis. €
294,4 %vs 2023
Zisk (2024)7 tis. €
194,3 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)-12 tis. €
36,3 %vs 2023
Zadlženosť (2024)228 %
6,6 %Vysokávs 2023
ROE (2024)-57.0 %
248,1 %Stratavs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 294 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Skóre 41/100
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (55 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Vysoká ziskovosťčistá marža 13 %
Silný rasttržby +294 % medziročne
Tržby
55 tis. €
+294,4 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
7 tis. €
+194,3 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
10 tis. €
−28,3 %vs. 2023
Pokles aktív
Vlastné imanie
-12 tis. €
+36,3 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža15,8 %
- ROA (návratnosť aktív)72,7 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť228 %
- Kapitálová primeranosť-127,6 %
Finančné zdravie
41/ 100Slabá
Ziskovosť17 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 12.69netIncome: 7 028revenue: 55 383prevNetIncome: -7 449
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -127.65equity: -12 337assets: 9 665
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 227.65equity: -12 337assets: 9 665
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 80.11revenueYoY: 294.44validHistoryYears: 6.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 15.78netMargin: 12.69ebitda: 8 742revenue: 55 383
Altman Z''-Score-3.78Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -2.51 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -5.85 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 5.17 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.59 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 72.72 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 72.72 % vs. predchádzajúce -55.24 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 227.65 % vs. predchádzajúce 243.61 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 5.73× vs. predchádzajúce 1.04×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 12.69 % vs. predchádzajúca -53.05 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -127.65 % vs. predchádzajúca -143.61 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 28 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Tržby +294 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 294 % na 55 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 12.7 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Pozitívne
ROA 72.7 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 55 tis. € | 14 tis. € | +294,4 % |
| EBITDA | 9 tis. € | -7 tis. € | +231,3 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 8 tis. € | -6 tis. € | +231,3 % |
| Čistý zisk | 7 tis. € | -7 tis. € | +194,3 % |
| Aktíva | 10 tis. € | 13 tis. € | −28,3 % |
| Vlastné imanie | -12 tis. € | -19 tis. € | +36,3 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 17. 7. 2019
- Sídlo
- Malé Leváre 672, 90874, Malé Leváre
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 17. 7. 2019Založenie spoločnosti
- 15. 1. 2025Registrácia platcu DPH
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
Finančné ukazovatele
202415.8 %Výborné
12.7 %Výborné
72.7 %Výborné
—
227.6 %Vysoká
-127.6 %Slabé
Tržby a zisk · 6 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 22 tis. €
- Aktíva spolu
- 9.7 tis. €
- Vlastné imanie
- −12 tis. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 55 tis. € | 10 tis. € | -12 tis. € | 9 tis. € | 7 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 14 tis. € | 13 tis. € | -19 tis. € | -7 tis. € | -7 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 23 tis. € | 8 tis. € | -12 tis. € | -16 tis. € | -17 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 20 tis. € | 21 tis. € | 6 tis. € | 116 € | 29 € | EUR |
| 2020 | Riadna | 12 tis. € | 8 tis. € | 5 tis. € | 653 € | 454 € | EUR |
| 2019 | Riadna | 3 tis. € | 5 tis. € | 5 tis. € | 58 € | 43 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti17. 7. 2019
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena obchodného mena17. 7. 2019 → 23. 2. 2022
TOM STAR s.r.o.
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
Predmet podnikania
- 1Poskytovanie služieb osobného charakteruod 28. 12. 2023
- 2Vedenie účtovníctvaod 17. 7. 2019
- 3Organizovanie kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 17. 7. 2019
- 4Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 17. 7. 2019
- 5Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 17. 7. 2019
- 6Sprostredkovanie poskytovania úverov alebo pôžičiek z peňažných zdrojov získaných výlučne bez verejnej výzvy a bez verejnej ponuky majetkových hodnôtod 17. 7. 2019
- 7Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 17. 7. 2019
- 8Sektor Poistenia alebo zaisteniaod 17. 7. 2019
- 9Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 17. 7. 2019
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/52491552
- RÚZ ID
- 1847906
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS10 udalostí
- 17. 7. 2019Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 15. 1. 2025Registrácia platcu DPHSK2121053352
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat55 383 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 17. 7. 2019Zmena obchodného mena→ TOM STAR s.r.o.