Benka s. r. o.

aktívna

Gaštanová 5545/15, 90101, Malacky

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2024)23 tis. €

22×vs 2023

Zisk (2024)16 tis. €

20×vs 2023

Vlastné imanie (2024)24 tis. €

203,3 %vs 2023

Zadlženosť (2024)12 %

10,6 %Nízkavs 2023

ROE (2024)67.0 %

584,7 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 2195 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 77/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (23 tis. €), je zisková.

Vysoká ziskovosťčistá marža 68 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 88 % aktív

Nízka zadlženosťdlh tvorí len 12 % aktív

Tržby

23 tis. €

+22×vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

16 tis. €

+20×vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

27 tis. €

+198,6 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

24 tis. €

+203,3 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Silná

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža80,2 %
ROA (návratnosť aktív)59,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)67,0 %
Zadlženosť12 %
Kapitálová primeranosť88,3 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (23 tis. €), je zisková.

77/ 100Silná

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 67.81
netIncome: 15 846
revenue: 23 368
prevNetIncome: 763.00

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 88.34
equity: 23 639
assets: 26 759

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 11.66
equity: 23 639
assets: 26 759

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -49.18
revenueYoY: 2 195,481
validHistoryYears: 4.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 80.23
netMargin: 67.81
ebitda: 18 748
revenue: 23 368

Altman Z''-Score15.97Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.74	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	2.27	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	4.00	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	7.96	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 59.22 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 59.22 % vs. predchádzajúce 8.51 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 11.66 % vs. predchádzajúce 13.04 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.87× vs. predchádzajúce 0.11×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 67.81 % vs. predchádzajúca 74.95 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 88.34 % vs. predchádzajúca 86.96 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 23368 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
Tržby +2195 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 2195 % na 23 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Pozitívne
Čistá marža 67.8 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.68 € čistého zisku.
Pozitívne
EBITDA marža 80.2 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 88 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	23 tis. €	1 tis. €	+22×
EBITDA	19 tis. €	1 tis. €	+17×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	17 tis. €	916 €	+17×
Čistý zisk	16 tis. €	763 €	+20×
Aktíva	27 tis. €	9 tis. €	+198,6 %
Vlastné imanie	24 tis. €	8 tis. €	+203,3 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 15. 8. 2019
Sídlo: Gaštanová 5545/15, 90101, Malacky
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

15. 8. 2019Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

80.2 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

67.8 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

59.2 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

67.0 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

11.7 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

88.3 %Výborné

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie88.3%
Cudzie zdroje11.7%

Aktíva spolu27 tis. €

Vlastné imanie24 tis. €

Cudzie zdroje3 tis. €

Finančná páka0.13×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	23 tis. €	27 tis. €	24 tis. €	19 tis. €	16 tis. €	EUR
2023	Riadna	1 tis. €	9 tis. €	8 tis. €	1 tis. €	763 €	EUR
2022	Riadna	2 tis. €	7 tis. €	7 tis. €	2 tis. €	1 tis. €	EUR
2021	Riadna	178 tis. €	29 tis. €	6 tis. €	1 tis. €	816 €	EUR
2020	Riadna	—	139 tis. €	5 tis. €	-159 €	-194 €	EUR
2019	Riadna	—	100 tis. €	5 tis. €	-27 €	-31 €	EUR

Benka s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 77/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita