ETMOD, s. r. o.
aktívnaŠtefánikova 3794/3794, 08501, Bardejov
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)101 tis. €
11×vs 2023
Zisk (2024)-3 tis. €
55,4 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)2 tis. €
192,7 %vs 2023
Zadlženosť (2024)93 %
62,0 %Vysokávs 2023
ROE (2024)-154.3 %
148,0 %Stratavs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 1149 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 22/100
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (101 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 93 % aktív
Silný rasttržby +1149 % medziročne
Tržby
101 tis. €
+11×vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
-3 tis. €
+55,4 %vs. 2023
Strata pretrváva
Aktíva
27 tis. €
+18×vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
2 tis. €
+192,7 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža-2,0 %
- ROA (návratnosť aktív)-11,1 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)-154,3 %
- Zadlženosť93 %
- Kapitálová primeranosť7,2 %
Finančné zdravie
22/ 100Riziková
Ziskovosť4 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -2.99netIncome: -3 034revenue: 101 446prevNetIncome: -6 810
Kapitál3 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 7.18equity: 1 966assets: 27 387
Zadlženosť1 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 92.82equity: 1 966assets: 27 387
Rast18 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 1 148,566validHistoryYears: 2.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: -1.99netMargin: -2.99ebitda: -2 014revenue: 101 446
Altman Z''-Score-1.41Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.14 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -1.21 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -0.42 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.08 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score4 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -11.08 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -11.08 % vs. predchádzajúce -463.58 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 92.82 % vs. predchádzajúce 244.32 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 3.70× vs. predchádzajúce 5.53×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -2.99 % vs. predchádzajúca -83.82 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 7.18 % vs. predchádzajúca -144.32 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- ROE -154 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (1966 €) — nereprezentatívne.
- Tržby +1149 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 1149 % na 101 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -3.0 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 7 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
- Info
Firma je v počiatočnej fáze rastu (predchádzajúce tržby 8125 €). Trend bude reprezentatívny po ďalšom roku.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 101 tis. € | 8 tis. € | +11× |
| EBITDA | -2 tis. € | -7 tis. € | +70,2 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -2 tis. € | -6 tis. € | +70,2 % |
| Čistý zisk | -3 tis. € | -7 tis. € | +55,4 % |
| Aktíva | 27 tis. € | 1 tis. € | +18× |
| Vlastné imanie | 2 tis. € | -2 tis. € | +192,7 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 3. 8. 2019
- Sídlo
- Štefánikova 3794/3794, 08501, Bardejov
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 3. 8. 2019Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
2024-2.0 %Strata
-3.0 %Strata
-11.1 %Slabé
-154.3 %Slabé
92.8 %Vysoká
7.2 %Slabé
Tržby a zisk · 6 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie7.2%
- Cudzie zdroje92.8%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 101 tis. € | 27 tis. € | 2 tis. € | -2 tis. € | -3 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 8 tis. € | 1 tis. € | -2 tis. € | -7 tis. € | -7 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | — | 5 tis. € | 5 tis. € | — | 0 € | EUR |
| 2021 | Riadna | — | 5 tis. € | 5 tis. € | — | 0 € | EUR |
| 2020 | Riadna | — | 5 tis. € | 5 tis. € | — | — | EUR |
| 2019 | Riadna | — | 5 tis. € | 5 tis. € | -310 € | -310 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti3. 8. 2019
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
Predmet podnikania
- 1Pohostinská činnosť a výroba hotových jedál určených na priamu spotrebu mimo prevádzkových priestorovod 24. 1. 2024
- 2Prevádzkovanie výdajne stravyod 24. 1. 2024
- 3Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 3. 8. 2019
- 4Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 3. 8. 2019
- 5Administratívne službyod 3. 8. 2019
- 6Vedenie účtovníctvaod 3. 8. 2019
- 7Vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 3. 8. 2019
- 8Prenájom hnuteľných vecíod 3. 8. 2019
- 9Fotografické službyod 3. 8. 2019
- 10Podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nebezpečným odpadomod 3. 8. 2019
- 11Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 3. 8. 2019
- 12Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 3. 8. 2019
- 13Inžinierska činnosť, stavebné cenárstvo, projektovanie a konštruovanie elektrických zariadeníod 3. 8. 2019
- 14Prípravné práce k realizácii stavbyod 3. 8. 2019
- 15Čistiace a upratovacie službyod 3. 8. 2019
- 16Skladovanie a pomocné činnosti v dopraveod 3. 8. 2019
- 17Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 3. 8. 2019
- 18Sťahovacie službyod 3. 8. 2019
- 19Poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 3. 8. 2019
- 20Ubytovacie služby s poskytovaním prípravy a predaja jedál, nápojov a polotovarov ubytovaným hosťom v ubytovacích zariadeniach s kapacitou do 10 lôžokod 3. 8. 2019
- 21Ubytovacie služby bez poskytovania pohostinských činnostíod 3. 8. 2019
- 22Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 3. 8. 2019
- 23Poskytovanie obslužných služieb pri kultúrnych a iných spoločenských podujatiachod 3. 8. 2019
- 24Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 3. 8. 2019
- 25Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 3. 8. 2019
- 26Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 3. 8. 2019
- 27Poskytovanie služieb osobného charakteruod 3. 8. 2019
- 28Textilná výrobaod 3. 8. 2019
- 29Odevná výrobaod 3. 8. 2019
- 30Spracovanie kožeod 3. 8. 2019
- 31Výroba obuvi a komponentov obuvi s výnimkou ortopedickej obuviod 3. 8. 2019
- 32Výroba a opracovanie jednoduchých výrobkov z kovuod 3. 8. 2019
- 33Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 3. 8. 2019
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/52562778
- RÚZ ID
- 1862602
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS9 udalostí
- 3. 8. 2019Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat101 446 EUR · rok 2024
- 1. 10. 2024Registrácia platcu DPHSK2121064770
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna