NORVAN, s. r. o.

aktívna

Latorická 12191/45, 82107, Bratislava - mestská časť Vrakuňa

podľa §4, registrácia od 1. 11. 2023spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)707 tis. €

272,1 %vs 2023

Zisk (2024)15 tis. €

123,6 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)27 tis. €

123,5 %vs 2023

Zadlženosť (2024)76 %

15,2 %Vysokávs 2023

ROE (2024)55.3 %

0,0 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 272 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 48/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (707 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 76 % aktív

Silný rasttržby +272 % medziročne

Tržby

707 tis. €

+272,1 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

15 tis. €

+123,6 %vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

111 tis. €

−4,3 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

27 tis. €

+123,5 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža2,6 %
ROA (návratnosť aktív)13,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)55,3 %
Zadlženosť76 %
Kapitálová primeranosť23,9 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (707 tis. €), zadlženosť je vysoká.

48/ 100Stabilná

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 2.07
netIncome: 14 655
revenue: 707 000
prevNetIncome: 6 553

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 23.90
equity: 26 518
assets: 110 960

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 76.10
equity: 26 518
assets: 110 960

Rast18 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: 272.11
validHistoryYears: 2.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 2.64
netMargin: 2.07
ebitda: 18 683
revenue: 707 000

Altman Z''-Score2.38Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.47	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.62	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.96	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.33	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 13.21 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 13.21 % vs. predchádzajúce 5.65 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 76.10 % vs. predchádzajúce 89.77 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 6.37× vs. predchádzajúce 1.64×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.07 % vs. predchádzajúca 3.45 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 23.90 % vs. predchádzajúca 10.23 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Tržby +272 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 272 % na 707 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 2.1 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 24 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Pozitívne
ROA 13.2 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	707 tis. €	190 tis. €	+272,1 %
EBITDA	19 tis. €	8 tis. €	+125,2 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	17 tis. €	7 tis. €	+125,2 %
Čistý zisk	15 tis. €	7 tis. €	+123,6 %
Aktíva	111 tis. €	116 tis. €	−4,3 %
Vlastné imanie	27 tis. €	12 tis. €	+123,5 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 5. 9. 2019
Sídlo: Latorická 12191/45, 82107, Bratislava - mestská časť Vrakuňa
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

5. 9. 2019Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

2.6 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

2.1 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

13.2 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

55.3 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

76.1 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

23.9 %Slabé

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie23.9%
Cudzie zdroje76.1%

Aktíva spolu111 tis. €

Vlastné imanie27 tis. €

Cudzie zdroje84 tis. €

Finančná páka3.18×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	707 tis. €	111 tis. €	27 tis. €	19 tis. €	15 tis. €	EUR
2023	Riadna	190 tis. €	116 tis. €	12 tis. €	8 tis. €	7 tis. €	EUR
2022	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	—	0 €	EUR
2021	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	—	0 €	EUR
2020	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	-60 €	-60 €	EUR
2019	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	—	—	EUR

NORVAN, s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 48/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita