klunte s. r. o.

aktívna

Kukučínova 22, 97401, Banská Bystrica

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2021)240 tis. €

15×vs 2020

Zisk (2021)-9 tis. €

298,1 %vs 2020

Vlastné imanie (2021)2 tis. €

83,1 %vs 2020

Zadlženosť (2021)98 %

738,2 %Vysokávs 2020

ROE (2021)-491.1 %

13×Stratavs 2020

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 1545 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 22/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (240 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 2 %

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 98 % aktív

Tržby

240 tis. €

+15×vs. 2020

Trvalý rast

Čistý zisk

-9 tis. €

−298,1 %vs. 2020

Zhoršenie výsledku

Aktíva

78 tis. €

+563,9 %vs. 2020

Mierny rast

Vlastné imanie

2 tis. €

−83,1 %vs. 2020

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2021)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža2,3 %
ROA (návratnosť aktív)-11,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-491,1 %
Zadlženosť98 %
Kapitálová primeranosť2,3 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (240 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

22/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -3.58
netIncome: -8 584
revenue: 240 106
prevNetIncome: 4 333

Kapitál1 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 2.25
equity: 1 748
assets: 77 655

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 97.75
equity: 1 748
assets: 77 655

Rast18 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: 1 545,125
validHistoryYears: 2.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 2.34
netMargin: -3.58
ebitda: 5 625
revenue: 240 106

Altman Z''-Score0.30Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.04	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.18	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.41	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.02	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -11.05 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -11.05 % vs. predchádzajúce 37.04 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 97.75 % vs. predchádzajúce 11.66 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 3.09× vs. predchádzajúce 1.25×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -3.58 % vs. predchádzajúca 29.69 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 2.25 % vs. predchádzajúca 88.34 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

ROE -491 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (1748 €) — nereprezentatívne.
Tržby +1545 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 1545 % na 240 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -3.6 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 2 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 1545 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2021)

Položka	2021	2020	Zmena
Tržby	240 tis. €	15 tis. €	+15×
EBITDA	6 tis. €	5 tis. €	+8,6 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	5 tis. €	5 tis. €	+8,6 %
Čistý zisk	-9 tis. €	4 tis. €	−298,1 %
Aktíva	78 tis. €	12 tis. €	+563,9 %
Vlastné imanie	2 tis. €	10 tis. €	−83,1 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 20. 2. 2020
Sídlo: Kukučínova 22, 97401, Banská Bystrica
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

20. 2. 2020Založenie spoločnosti
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021
31. 12. 2021Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2021

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

2.3 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-3.6 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-11.1 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-491.1 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

97.7 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

2.3 %Slabé

Tržby a zisk · 2 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2021 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie2.3%
Cudzie zdroje97.7%

Aktíva spolu78 tis. €

Vlastné imanie2 tis. €

Cudzie zdroje76 tis. €

Finančná páka43.43×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 2 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2021aktuálny	Riadna	240 tis. €	78 tis. €	2 tis. €	6 tis. €	-9 tis. €	EUR
2020	Riadna	15 tis. €	12 tis. €	10 tis. €	5 tis. €	4 tis. €	EUR

klunte s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 22/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita